演示账套

请问个体户小规模纳税人转一般纳税人时帐套期初没有录入，导致现在成本率比较高该怎么办？

2021-12-27 11:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-27 11:35

你好；补做录入哈。你们既然换了类型也不至于不录入期初的。你还是要延续之前的数据做的

快账用户5455 追问 2021-12-27 11:40

之前是未建账，核定征收的，有固定资产，长滩，实收资本，都没有录入期初，现在今年已经做了11个月的账，补录的话需要啥凭证吗

快账用户5455 追问 2021-12-27 11:41

还有成本率偏高的问题怎么解决呢

齐红老师解答 2021-12-27 11:46

你好；是的。都要补做进去。正好年末了。去实盘下资产和税费；往来科目做期末数据作为2022年的期初建账

你好；补做录入哈。你们既然换了类型也不至于不录入期初的。你还是要延续之前的数据做的

2021-12-27

同学你好是个体户一般纳税人吗

2022-01-18

同学你好，可以对公司进行全面盘点，包括现金，银行存款，存货，往来，固定资产，编制盘点表做期初数据，来建账就行了。如果只有银行存款，可以直接做，借：银行存款，40万元，贷：实收资本等科目，40万元。

2023-03-17

您好，报表按权责发生制做账，与发票无关，先按照银行数据做账，增值税按月份申报，企业所得税季度申报

2021-10-23

同学，你好借:应收账款贷：主营业务收入应交税费

2022-12-14

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