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老师,你好。请问在企业实际做账时,为什么每月都 需要做结转本月进项税?做这笔分录时的金额会在报表上哪个科目上体现呢?

2021-12-28 09:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-28 09:19

这个销项税额,进项税额不一定都是需要结转的,得看你平时增值税怎么怎么结转

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快账用户9164 追问 2021-12-28 09:21

我看到前会计每月都是做借:应交税费--增值税--进项税额,贷:应交税费--待抵扣进项税额。但是我不明白这笔分录的金额是怎么确定的?老师请问我需要怎么确定每月这笔分录的金额呢?

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齐红老师 解答 2021-12-28 09:27

我看他这个意思,是不是把绩进项税额,不管是否认证都想进入它,都是记入到待认证进项税额里面,然后再认证的时候转到进项税额

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这个销项税额,进项税额不一定都是需要结转的,得看你平时增值税怎么怎么结转
2021-12-28
你好,可以补做分录: 借应交税费…应交增值税(进项税额转出) 贷应交税费…未交增值税
2021-01-10
你好等于你一月份进项税额转出没有做?
2022-02-17
借:银行存款 34400 贷:应交税费-应交所得税 34400 借:应交税费-应交所得税 34400 贷:以前年度损益调整-所得税费   34400    借:以前年度损益调整-所得税费34400 贷:利润分配-未分配利润34400
2022-05-17
同学你好 这个进项转出不是这样做的 都是 借成本费用 贷进项转出
2022-07-04
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