你好,计提是3%,申报的时候是减免1,多出来的1,计入营业外收入
公司之前没有账,现在盘点建账,固定资产已经使用好多年了而且没有发票,也没给报销,老板自己出钱,问题1老板如果现在要报销的话还可以报吗?是不是得让他把发票开过来?开票金额按原价开? 问题2 如果报销后我是不是得按原值进行入账?
老师好,我单位是小规模,12月要注销,有几个问题需要咨询:1、本月注销的话,还需不需要计提折旧;2、固定资产账面剩下2万多,没有人要,卖不了,账务处理怎么做?3、第四季度的增值税我已经按营业收入申报过了,固定资产还需不需要申报交税?怎么操作?
老师公司抵账使用过的固定资产,固定资产是15年买的对方也不要票,我们我没有开票,现在计提销项税是按3计提还是按减征2计提,如果按3计提,我们还有进项留底,申报的时候是2,多余的1我要怎么处理
公司抵账使用过的固定资产,固定资产是15年买的对方也不要票,我们我没有开票,现在计提销项税是按3计提还是按减征2计提,如果按3计提,我们还有进项留底,申报的时候是2,多余的1我要怎么处理,是不是把1的销项负数冲会,在做营业外收入
老师我固定资产购进的原值含税是623000,没有抵扣认证,期间提折旧268683.04,按照剩余的账面354316.96做了无偿转让没有发生清理费,按视同销售3%减按2%申报了增值税,354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94税额原本是10319.91实交了6879.94 ,下面的分录对应的金额要怎么填,理不清思路,自己带入数据之后分录不平,又不知道哪里做错了 (1)借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 (2)借:应收售价 应交税费-应交增值税-减免税款1%的减免这部分金额冲减固定资产清理 贷:应交税费-应交增值税-销项税额- 3%税率 固定资产清理 (3)借:固定资产清理 贷:营业外收入-非流动资产处置利得(如果是损失计入营业外支出)
老板怎样发工资最省税
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
老师,还有个问题就是我的这个车是2015年买的,有个政策就是2013年8.1之前和之后的政策
2015年以后买的,没有抵扣过政策,参考下面这个文件:根据国家税务总局《关于简并增值税征收率有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第36号)规定,自2014年7月1日起,增值税一般纳税人销售使用过的固定资产(进项税未抵扣),可按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,同时不得开具增值税专用发票。
那老师,我现在按简易3-2的政策,我公司有大额的进项,可不可以抵扣这个销项
申报时,简易3-2的也属于销项税额,当月计算时,销项-进项。
我刚问了问,说是简易征收不能抵扣销项,我就不知道到底怎么做了
是指同一个产品,当初是简易征收纳税的,不能再抵扣进项税了。