两个分公司独立核算，在同一家供货商进货 ，1公司多给供货商付了20块钱 ，1公司多付的20块钱用来抵扣2公司的货款怎么写会计分录

你们是要做哪个企业的账？

两个都要做

你好，一公司借其他应收款，二公司贷预付账款。 二公司借应付账款贷，其他应付款一公司。

老师，1公司借其他应收款20贷方记什么？ 2公司借预付账款20贷其他应付款20 借其他应付20贷银行存款 二公司的这笔业务就算完结了 是这样的吗？

预付账款 之前多支付没有做预付账款吗 先说下这个 这个明白吧

没有，当时直接记的是借应付账款-供货商贷银行存款的

付了款以后才发现多付了

那就贷其他应付款供货商

明白了，那老师2公司的处理对吗？

二公司的按你那个来做就可以的，货物到了冲预付账款。

好的，谢谢老师