小规模公司已付款施工费跨年没有收回发票。明年1月份才能收回发票，可以把这些成本入到今年吗？会计分录如何记录。
可以把这些成本入到今年 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 借：预付账款-供应商 贷：银行存款
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老师你好，我们是建筑企业今年分包了一劳务工程，合同金额约1500万，工程明年才结束，今年合计给业主开了劳务发票1160万，但工资款已经预付项目了，项目还有约200万的工资表或施工队发票没有交回公司。请问这200万左右的工资表或施工队发票可以明年收回公司入帐吗？
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小规模公司已付款施工费跨年没有收回发票。明年1月份才能收回发票，可以把这些成本入到今年吗？会计分录如何记录。
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我今年12月收到人工费发票，但未付款，怎么入账 我们公司今年承包工程，只有支出成本，没有收入， 明年一月份才有收到工程款，我今年的收入可以抵一部分明年一月份的利润吗，少交所得税
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请问老师一个问题，我公司为小规模企业，2024年一月份收入85万，二月份我公司支付另一公司咨询费9万多并收到对方公司的发票，咨询服务费是我公司主营业务，我二月份的9万支出费用应该是我公司的成本发票，三月份我公司没有收到成本发票，请问，我公司可以在三月份做暂估成本60万的会计分录吗？感谢老师，做完这笔分录就可以季度报税了，有些不明白
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老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？
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甲每个月获得劳务报酬1万，6个月支付多少个税
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老师，是不是收到发票之后，就是应付和预付两个冲销就可以了？
收到发票之后， 应付和预付两个冲销就可以