老师，我们公司跟个人签了份油漆施工协议，付了这个班组7人的人工费3万，出纳转款时备注的是临时工工资，请问这怎么做分录？

老师这个是没有发票的

没有发票，正常做账就可以的，汇算清缴调增确认收入，把它结转到主营业务成本。

不是二级科目工资吗要走劳务费吗

你好，那这个是你们单位的职工工资还是临时工的？

老师不是我们单位的，是请的临时工，就干 一个月，有工资单和考勤表还有分包合同审批表，我报了个税因为工 资都是5000以下所以都是0申报。那我当月不用结转这个工 程施工科目吗？我们公司之前一直没收入所有费用我都做了管理费用，那我这个工程施工怎么显示在报表上

你好，不管交不交个税，需要正常申报的，现在是全员申报。

没有申报工资薪金的话，做不了工资，有收入之后再结转主营业务成本。

工程施工余额在存货里面。

是都已申报，现在还有个问题是这个工程施工科目我现在11月要不要结转

我报表自动生成的，是我做时用手工改在存货里吗

做利润表时不用在主营业务成本里 加上吗

好需要的，借主营业务成本贷，工程施工确认的收入需要结转的。

确认收入，把它结转到主营业务成本。已读 2021-12-28 15:17

本月无收入，估计下年才会有，那下个月跨年了没收入要不要先结了，对以后会有影响吗

你好，针对这个项目没有确认收入的，不需要结转成本，跨年可以结转的。

好的，谢谢老师