老师 你好 我这边有个财务上的问题想咨询你一下 ： 我这边有一笔 2018年预付了9000 （是购买固定资产的，当时没有录入固定资产）当时发票未到做的是 借 ：预付款9000 贷：银行存款 9000 ，发票是2020年5月寄过来的，2020年同事没拿来报账 就一直挂的预付款，今天收到同事拿来的发票。现在是要怎么做完整的分录葛，

老师 固定资产总额是 55500，在2018年8月份 付款的时候收到的固定资产，第一次付款是2018年6月份 付了16500，第二次付款是2018年8月份 付了11100第三次付款是2019年 付了2775，做的都是借 ：预付款 贷 银行存款，2020年6月份发票到了 未入帐。还剩150元未付。 上面提到的9000是买这套设备一起的附属件，也是2018年8月就到公司的，当时没有预估入帐

那你 应该  9月开始做折旧了。  8月做固定资产入账的哦 。你 不能挂预付账 一直挂着的

那我现在应该怎么处理这两张发票 怎么做分录

 你好； 借固定资产 贷 预付账款 ；     ；然后付尾款：借   预付账款贷银行存款 ； 然后 次月开始折旧 借   利润分配-未分配利润贷累计折旧  

老师 我今早也是这么做的 但系统提醒我赤字是怎么回事

我查了明细，冲完预付就没挂帐了，但我做录入固定资产这笔分录的时候 系统提示赤字 ，我是做的借固定资产 贷 预付账款