老师，有个问题比较着急我们退了以前年度的租赁费，销项税冲减了今年帐上的销项税，那我们年底这个销项税怎么结平，差了1万多
借应交税费-销项税 贷营业外收入
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老师您好，公司五年前总承包的建筑施工项目，直到今年初甲方才结算，我们给甲方开了发票(销项)，劳务公司给我们开了劳务费发票(进项))，以前年度都没有计提，请问这个账要怎么做？
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我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)
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老师我们退了以前年度的租赁费，销项税冲减了今年帐上的销项税，那我们年底这个销项税怎么结平，差了1万多
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老师，有个问题比较着急我们退了以前年度的租赁费，销项税冲减了今年帐上的销项税，那我们年底这个销项税怎么结平，差了1万多
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老师，我们本来今年的销项税是32万，冲减了以前年度1万，现在余额是31万，可是我们的进账是按32万抵扣的，月底不是应交税费科目要结平么，那我们这个怎么结
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老师你没理解我的意思[偷笑][偷笑]
我们本来今年的销项税是32万，冲减了以前年度1万，现在余额是31万，可是我们的进账是按32万抵扣的，月底不是应交税费科目要结平么，那我们这个怎么结
为什么按32万抵扣，实际只剩31，只能按31抵扣哦
实际是32，只是帐上冲减了1万，申报是按32万的
冲抵了那就只能按31申报哦
可是今年的收入是32万，增值税应该按今年的收入报吧，
冲减的1万的销项税是影响的以前年度收益，和这个没影响吧
那就在申报的时候按31万申报即可