老师，有个问题比较着急我们退了以前年度的租赁费，销项税冲减了今年帐上的销项税，那我们年底这个销项税怎么结平，差了1万多

1.将这张发票记入您公司的财务系统中，以更新财务记录。具体借方科目可以是“应收”或“待应交税费”，这取决于您公司的财务制度规定。 2.根据这张发票的税额情况，应该在借方记入“待应交税费”科目。如果这张发票的税额是减免的，那么在借方记入“应交税费-应交增值税（减免税额）”科目。 3.将这张发票的销售额记入“以前年度损益调整”科目。具体来说，如果您想在减免税的情况下正确处理“应交税费”科目，可以按照以下步骤操作： 1.首先，确认这张发票的销售额和税额是否符合您公司的减免税政策。如果符合，您可以记入相应的“应交税费”子科目。 2.如果您记入的是“应交税费-应交增值税（减免税额）”，那么在贷方记入“应交税费-应交增值税（转出多交增值税）”科目，这样可以保证您公司的应交税费余额正确。 3.最后，根据税务规定，将这张发票的销售额和税额申报到税务局系统中

2023-10-12

快账用户6787 追问 2022-01-01 16:37

老师你没理解我的意思[偷笑][偷笑]

快账用户6787 追问 2022-01-01 16:38

我们本来今年的销项税是32万，冲减了以前年度1万，现在余额是31万，可是我们的进账是按32万抵扣的，月底不是应交税费科目要结平么，那我们这个怎么结

齐红老师解答 2022-01-01 16:40

为什么按32万抵扣，实际只剩31，只能按31抵扣哦

快账用户6787 追问 2022-01-01 16:42

实际是32，只是帐上冲减了1万，申报是按32万的

齐红老师解答 2022-01-01 16:43

冲抵了那就只能按31申报哦

快账用户6787 追问 2022-01-01 16:48

可是今年的收入是32万，增值税应该按今年的收入报吧，

快账用户6787 追问 2022-01-01 16:49

冲减的1万的销项税是影响的以前年度收益，和这个没影响吧

齐红老师解答 2022-01-01 16:56

那就在申报的时候按31万申报即可

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