我单位年中退了去年的租赁费，我们做销项税额贷方红字1万，到年终的时候，帐上的销项税额余额是31万，纳税申报表上是32万，我们结转帐上的销项税额怎么转？

老师，我们本来今年的销项税是32万，冲减了以前年度1万，现在余额是31万，可是我们的进账是按32万抵扣的，月底不是应交税费科目要结平么，那我们这个怎么结

我单位年中退了去年的租赁费，我们做销项税额贷方红字1万，到年终的时候，帐上的销项税额余额是31万，纳税申报表上是32万，我们结转帐上的销项税额怎么转？

老师好，请问建筑业发包方和施工企业的工程结算价款为1000万，发包方已经支付了500万，拖欠500万 借：银行存款500 应收账款500 贷：工程结算-收入结算 1000/1.09*0.09 应交税费-应交增值税（销项税额）500/1.09*0.09 应交税费-待转销项税额500/1.09*0.09 当拖欠的500万发包方支付时 借：银行存款500 贷：应收账款500 借： 应交税费-待转销项税额500/1.09*0.09 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）500/1.09*0.09 但是我不太理解的是当1000万到了确认收入时间点时，其中的500万要做无票申报，那待转销项税额要在申报表中怎么体现

请问老师，我接手的一个帐套，进项税额一直有10几万的余额，我查了一下前期的帐，无从查起，因为之前的会计年末从来不结转应交增值税的所有科目，导致所有科目都是一堆的金额，我接手后，按各科目的余额转完，进项有10余万的余额，但申报表上又没有留抵额，这个10几万要怎么从帐上调整掉？

老师我们公司2022留底退增值税2万，做账是这样的 借库存商品153846.15 应交税费—应交增值税-进项税额 20000 贷：预付账款 退税的时候，直接是借：银行20000贷：进项税额转出20000 利润分配—未分配利润没调上去，也没填进项税额转出附加税申报表，老师我2022年汇算清缴表怎么调