我单位年中退了去年的租赁费，我们做销项税额贷方红字1万，到年终的时候，帐上的销项税额余额是31万，纳税申报表上是32万，我们结转帐上的销项税额怎么转？
你好，申报表怎么跟账上不一致
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老师，我们本来今年的销项税是32万，冲减了以前年度1万，现在余额是31万，可是我们的进账是按32万抵扣的，月底不是应交税费科目要结平么，那我们这个怎么结
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我单位年中退了去年的租赁费，我们做销项税额贷方红字1万，到年终的时候，帐上的销项税额余额是31万，纳税申报表上是32万，我们结转帐上的销项税额怎么转？
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老师好，请问建筑业发包方和施工企业的工程结算价款为1000万，发包方已经支付了500万，拖欠500万 借：银行存款500 应收账款500 贷：工程结算-收入结算 1000/1.09*0.09 应交税费-应交增值税（销项税额）500/1.09*0.09 应交税费-待转销项税额500/1.09*0.09 当拖欠的500万发包方支付时 借：银行存款500 贷：应收账款500 借： 应交税费-待转销项税额500/1.09*0.09 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）500/1.09*0.09 但是我不太理解的是当1000万到了确认收入时间点时，其中的500万要做无票申报，那待转销项税额要在申报表中怎么体现
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请问老师，我接手的一个帐套，进项税额一直有10几万的余额，我查了一下前期的帐，无从查起，因为之前的会计年末从来不结转应交增值税的所有科目，导致所有科目都是一堆的金额，我接手后，按各科目的余额转完，进项有10余万的余额，但申报表上又没有留抵额，这个10几万要怎么从帐上调整掉？
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小规模纳税人 减免税额怎么做分录？比如我们这季度开票9万，借应收，贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额，等月底时候销项税额直接转到营业外收入吗？从之前会计那里得到的去年末余额表应交增值税减免税额借方有余额，想问下这个科目里余额数字是从哪来的
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老师因素分析法-连环替代法一直看不明白，视频课也看了还是觉得好复杂，麻烦老师指点
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我们帐上是因为冲减了退的租赁费的销项税额，所以帐上比申报表上少了这么多金额
没有开红字发票吗？
开了，意思是我们今年有3个月可以不报税么？因为这个冲减的是以前年度损益，我们今年的收入正常报税了
你开红字那个月是抵减你销项税额的
应该跟您账上是一致的，
那就是我们要调整申报表么？3个月的收入不报税？那所得税申报的时候不符合吧
3个月收入不报税是什么意思