您好,都在应交税费未交增值税
应交税费-应交增值税-进项税额 销项税额,要先结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ,然后再借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税 这样么?我看书本上是这样的。但我工作了三个公司,进项税额销项税额都不结转发现财务主管,都是直接借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税。年底也不结转。可以的么?
老师好,请问我们这个单位是新建单位,现在还没生产,所有的进项税额我都结转到了应交增值税未交增值税的借方,现在还都是留底税额,那现在年底了要转到应交税费应交增值税转出未交增值税的科目吗?
老师,您好,我们每个月都要多的进项,那是不是也要先转到应交增值税-未交增值税,在借方:应交增值税-未交增值税 贷方:应交增值税-转出未交增值税,在借方:应交税费-增值税留抵税额,贷方:应交增值税-未交增值税,那为什么我看到百度他们都要过一下应交税费-进项税转出?
老师,之前每个月增值税没有结转,只是做了借应交税费-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税,现在年底了,怎么把应交税费销项税的结转走,到哪个科目?
老师您好,请问应交税费-应交增值税(转出未交增值税)科目是借方余额,年底还需要结转到应交税费-未交增值税吗
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
年末要转到转出未交增值税科目吗
您好,因为都是进项税,每期期末只需要借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)
那就是像我单位这样的情况到年末不需要将未交增值税转到转出未交增值税科目?
您好,只需要将转出多交增值税和转出未交增值税结转,进项税不结转
进项税额我现在己经转到应交税费未交增值税科目了,我们总部说未交增值税都要转到转了未交增值税中去
也就是说做记账凭证时进项税额都是在贷方,那到年底我将贷方都转到了应交税费未交增值税的借方了
您好,您总部的人的能力需要提高
您好,进项税不结转
好的,谢谢
您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持