8月收到7️租赁结算单。7月未做账务处理8月已开票未收款怎么做账

租入设备代人工、在把租入的设备及人工租出去

老师先问下：租入设备带人的，7月租入未付款，未收到发票 在8月收到发票 未付款怎么账务处理

 你好；    租入带人是建筑服务的发票哦 。 你做账 借 主营业务成本贷 应付账款  

我账是在7月做还是8月做呢？

你好； 账务处理在7月。 你租入没有付款挂贷方应付账款   

那我7月做 借：主营业务成本 贷应付账款。那8月收到发票后怎么账务处理呢

 你好；    收到发票   ；发票与你  7月做账金额一致 直接把发票附  7月凭证后面去。 不单独做分录了  

好的 谢谢老师 老师在请问下 我租出的设备：7月租出 8月收到结算单 8月开票。7月未做账务处理。请问下这个应该在7月做账务处理还是8月呢？ 是需要怎么做分录呢

你好；   7月出租了。 那么 7月 就开始租期了 你7月要挂收入来处理的； 比如 借 应收账款或者银行存款贷主营业务收入； 无票收入； 应交税费-应交增值税 

但是我7月份（未开票 也就未缴税怎么处理也）

 你好；    去报税哈。 不然你会延迟报税的  

我在8月份已经申报了的

 你好；   你8月报 7月申报的无票收入那就行了  

不是的 我是直接在8月份开的票 直接在8月按照开票金额报的

 你好；   不对哈。 你延迟报税了。    

那我账上要怎么处理呢？因为现在已经无法在补缴税了

你好；    去修改申报表 去改 哈。    7月出租了。 那么 7月 就开始租期了 你7月要挂收入来处理的； 比如 借 应收账款或者银行存款贷主营业务收入； 无票收入； 应交税费-应交增值税 

好的 谢谢老师 老师在请问下 如果租入带人7、8、9月 都是按月计入：借主营业务成本 贷应付账款-暂估 10月份收到一张发票汇总7、8、9月一起开的发票 这个要怎么账务处理呢