我这个月增值税进项比销项多有留底，但我又涉及软件退税，就是申报的时候软件部分要交税，一般项目，留底比实际多，这要怎么做账

你好；你留抵的部分正常做结转到转出未交增值税借方放着；退税的部分单独处理。一定要分别来做

2022-01-05

借应交税费应交增值税销项10458.51，应交税费应交增值税转出未交增值税542.92，贷应交税费应交增值税进项26888.38 应交税费应交增值税转出未交增值税，即征即退需要缴纳的。借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税留底的，再转出未交增值税借方余额。

2024-09-14

您好申报表现在是9904.98 申报表的金额大于账上需要缴税的金额对么

2024-10-17

你好,看我给你发的图片的呢

2024-10-17

按申报表数据结转未交增值税结转时直接按申报表上的应纳税额 4088.78 元处理，即：借：应交税费 —— 应交增值税（转出未交增值税）4088.78 贷：应交税费 —— 未交增值税 4088.78 调整 2 分钱的差异这 2 分钱属于历史遗留的尾差，可计入 “营业外收支” 或 “管理费用” 调整平衡：若账上原计算的转出额是 4088.80 元，差额 0.02 元做如下分录：借：营业外支出 0.02（或管理费用 —— 其他）贷：应交税费 —— 应交增值税（转出未交增值税）0.02 （或反向分录，根据实际差额方向调整）

2025-09-12