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老师,我们是小规模纳税人,我们10-12月份共开了4张金额合计41万的增值税专用发票,税额合计12000元,我们一月份报税的时候是不是得这12000的交增值税啊?

2022-01-06 10:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-06 10:11

是的,你的理解是正确的

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快账用户9342 追问 2022-01-06 10:14

那我这凭证上的税额就不结转了,等着1月份纳税申报的时候交了税在做分录了是吗?

那我这凭证上的税额就不结转了,等着1月份纳税申报的时候交了税在做分录了是吗?
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快账用户9342 追问 2022-01-06 10:15

如果银行存款支付的分录是不是 借:应交税费应交增值税12000 贷:银行存款12000

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齐红老师 解答 2022-01-06 10:16

是的,就是这样做没错

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是的,你的理解是正确的
2022-01-06
借应交税费应交增值税 贷银行存款
2023-01-11
主表的第2行填50万,第3行填5万
2024-06-13
您好开外管证按合同金额填写
2025-04-26
同学你好 直接填写在附表一就可以了
2023-01-16
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