老师，四季度小规模纳税人因为红冲了之前的一张发票，然后把销售冲程负数了怎么申报，金额就几千块钱

老师 请问下 9月份的发票全部重开 我怎么统计正确的金额

我们公司有一项跨省的挂靠业务，工程期预计有四年，最近要去项目地开一个账户。想请教有经验的老师，对这样业务，我们作为被挂靠方，应该从哪些方面去控制风险？请讲具体些！比如银行账户的U盾，以及转账业务是不是应该由我公司来操作，比如合同审核等该怎么管控？

老师，农民工专户上发的工资，5月计提工资，借 主营业务成本人工费100万 贷 应付职工薪酬 农民工工资 100万 发放工资 借 应付职工薪酬农民工工资 贷 应收账款 银行扣除个税时 借应交税费个人所得税 贷 银行存款，没有把这个个税部分做上去，我应该如何去调整这些凭证

老师，请问公司在农民果园购买了1万块钱苹果用于送其他单位人情。没有发票，代开发票以后，是免税的吗？还是可以抵扣进项税？农民不用交个税吧？送给的那个单位也不用交税吧！

公司购入废旧型钢用于出租的，可以计入库存商品吗

老师你好，这一季度的季报，企业所得税报表那个应付职工薪酬，填累计数，还是填第季度的数啊

老师好 我有一个问题想不通，税法二的国际税收这里： 就是比如在我国的一家居民企业想要把赚到的税后利润支付给到境外母公司，1⃣️为什么要在支付之前做一笔预提所得税呀？这个预提所得税是谁向谁交？为什么要预提？我搞不清。 2⃣️不是已经按照25%的所得税税率已经在我们国家交一次了吗，那再按比如10%预提所得税交，那不就是35%的税前利润是属于交给我们国家了？

这个批量开票怎么导入国税呀，老师

老师，您好，我想向您请教一下，在申报三季度的企业所得税的时候，季度申报表里面，自动填的数字 ，是本年累积额的数字，还是本季度的数字？

老师，装修工程款是a公司和装修公司签的，怎么做分录，金额很大的，发票是装修公司开给a公司的，不是代付