老师，会计软件的应交增值税和税务网报的不一致，还没找到具体哪笔错，但已经发现是今年六月份的错误，可能还包括更远的。我可以不找了吗？做什么分录调整，否则我本月扣税的分录应交税费都销账成负数了

老师，会计软件的应交增值税和税务网报的不一致，还没找到具体哪笔错，但已经发现是今年六月份的错误，可能还包括更远的。我可以不找了吗？做什么分录调整，否则我本月扣税的分录应交税费都销账成负数了

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师，我们是一般纳税人，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?4月分录:借:库存商品应交增值税~进项税额贷:应付账款5月分录:借:库存商品(红字)应交增值税~(进项税额转出)贷:应付账款(红字)可以这样做吗?还是不用做进项税额转出，直接按4月份的原分录在5月份做一样然后红字就行吗麻烦详细问一下，同一个问题问了这么多遍，每次回答都不一样

交什么税？不是免增值税吗？你说的交哪个税呀？ 老师是这样的，这家是个体户，2024年3月份有一笔免税销售额621.05，我们是先报税后做账，报经营所得的时候收入是和增值税申报是一到致的，不包括这笔免税的收入，业务量比较小，把全年的账都做到12月份里，现在我做任证的时候 借应交增值税，代营业外收入 老师我想问的是这个分录先放着不管吗，做年报的时候得把这个税补上，等做完年报的时候再冲这笔分录吗 不可以