年末，暂估的库存商品，然后结转了成本，汇算清缴前还未到票，这两笔在汇算清缴前直接负数反冲，然后调增利润吗？
您好，是，因为汇算没有取得票，所以调增
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老师好，20年发生的 暂估忘了冲了，导致20年汇算清缴虚增了成本，暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本，我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万，那么我现在这样调了账，就相当于亏损了25万了，不去更正汇缴报表，可以吗？
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年末，暂估的库存商品，然后结转了成本，汇算清缴前还未到票，这两笔在汇算清缴前直接负数反冲，然后调增利润吗？
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请教老师，如果去年的票成本票对方没给开，先暂估，同时结转成本。进行汇算清缴，到今年汇算清缴前票开过来了，再冲回暂估的商品，如果正好等于暂估的金额，就不用对已经结转的成本再冲回，对吧？如果大于暂估的金额，冲回库存商品，同时冲减成本，借：利润分配—未分配利润 负数 贷：库存商品 负数 借：利润分配—未分配利润 贷：应交税费—应交所得税 如果小于暂估的金额，分录相反。老师，我这些想的和写的分录对吗？
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老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
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您好老师，我在去年年底暂估了成本，截止到目前没有取得成本票，现在做汇算清缴要补税，这个在报汇算清缴的时候怎么报，是要做调增利润还是直接按实际数据填写成本就行
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粤公网安备 44030002003870号
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但12月已经做了，怎么调整？
反方向冲回，你之前做的反方向
又反结账到12月把这两笔暂估冲掉？但12月财务报表已经报上去了？
重新申报，要不就在汇算清缴前调整
去年暂估不能在今年反冲吧？因为它是影响去年利润，老师说的汇算凊缴前如何调整呢？
汇算清缴也是调表不调账，这个意思，我觉得你们还是重新申报好
重新申报第四季度？如果利润调高了呢？就要交税吧？
嗯对，是这个意思的