你好，我们是小规模纳税人，前三季度没计提所得税也没预缴，其中有两个季度盈利，一个季度亏损。需要在第四季度补提么？还是等汇算清缴一起即可。谢谢
你好，如果第四季度累计是盈利的话，就需要补提的。
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你好，我们是小规模纳税人，前三季度没计提所得税也没预缴，其中有两个季度盈利，一个季度亏损。需要在第四季度补提么？还是等汇算清缴一起即可。谢谢
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老师，您好！我们公司是小规模纳税人的小微利企业，公司是20年成立的，20年是亏损的，21年盈利了，已经完全弥补了前一年度的亏损了，现在第一季度也有利润10万多了，那第一季度报税的时候我们是需要按5%还是2.5%计提预缴企业所得税呢？
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老师，您好，我们是小规模纳税企业，去年第4季累计亏损7300元，今年第一季盈利，利润总额15.1万，计提所得税费用时可以弥补去年第4季的亏损吗？就是（151000-7300）*2.5%，可以这样计提吗？还是网上面有其他老师说的，第一季计提所得税费时，假如没做年度汇算清缴是不能弥补去年第4季度累计亏损的呢？
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请问：第2季度缴纳所得税后，第三季度亏损，第四季度盈利金额还亏损8万，有一笔税收滞纳金需要做汇算清缴。我这多缴纳的所得税是不是应该申请退税，汇算清缴的税金还计提吗？
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小规模纳税人 ，之前一直亏损。本季度盈利，之前未见企业所得税，增值税。本季度发生七十万的销售，是不是要交1个点的增值税，第二个企业所得税如何交，本季度先计提，按照多少计提了在结转损益，还是可以不计提，下个季度缴款了在进行计提。
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你好老师： 1、外贸型A公司出口首次退税，税务局要求提供租房发票，但是A出口公司的房东是集团内部B公司，并且B公司股东和A公司股东斯同一个，这种情况是否可以提供免租协议呢， 2、整个架构是集团公司C统一采购，再卖给A公司出口，现在集团内C公司和A出口公司法人是同一个，退税被提出疑点，出口业务完全真实，这种情况下应该怎么说明才能退税成功呢
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一种商品20斤，（1*3袋）交货数量是50，单价是130.92元，折后单价是112.92元，折扣额是900元。我想问折扣额怎么算出来的？谢谢你了
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老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
粤公网安备 44030002003870号
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补提的话，需要第四季度就缴纳所得税么？
对，需要、第四季度交纳所得税。
如果去年有亏损的话，是扣除掉去年的亏损额再计算所得税么？
对，有亏损的话可以弥补亏损。
好的，谢谢老师。老师，是招待费不可超过当年累计营业收入的0.5%么？
招待费时自身发生额的60%和收入的千分之五，哪个的允许扣除哪个？
好的，谢谢老师
快去帮忙，给个五星好评，谢谢你了。
在哪里给五星
在结束并评价里面就要。