老师，退税中遇到改报表的问题请教下，，需要退21年整年的税款，已批，改土地使用税的报表，我应该怎么改，21年已计提，现在做12月份的账，我12月份直接红冲前4个季度计提的分录对吗
12月份直接红冲前4个季度计提的分录
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老师，退税中遇到改报表的问题请教下，，需要退21年整年的税款，已批，改土地使用税的报表，我应该怎么改，21年已计提，现在做12月份的账，我12月份直接红冲前4个季度计提的分录对吗
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老师，请问21年第4季度企业所得税已申报及扣款，现在发现漏计提税金及附加了，变成要少交税了，我现在补做会12月计提了，要不要更改季报，还是等汇算清缴时按对的申报完再退税
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老师，2021年度12月份的工资没有计提，我现在做到2022年度了，借：利润分配，贷：未分配利润，那这个企业所得税季度报表需要改吗？还有2021年的财务报表中没有反应出来这个数字，现在该怎么报
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要更改数据？
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老师那我12月份冲前4个季度的分录，，我是12月份做账，那之前的报表怎么改，还是软件自动改
税款是22年1月份才能收到，退税怎么做
红冲计提之后是不是在第四个季度上改就可以了
你好，计提税金是按照现在年度的情况计提，如果多计提，退税了，直接做到下一年即可的
现在在做12月份的账，还未结账，应该怎么操作啊
你们现在申报税没
12月份吗，没申报
没申报，可以按照12月份利润总额乘以税率，计算出金额，减去已经账上计提的，就是本期补提的，学员