老师，退税中遇到改报表的问题请教下，，需要退21年整年的税款，已批，改土地使用税的报表，我应该怎么改，21年已计提，现在做12月份的账，我12月份直接红冲前4个季度计提的分录对吗
12月份直接红冲前4个季度计提的分录
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老师，我接了一户个体的账，他在2020年4季度的是候开票360万的票，可是在21年1季度又冲红了360万，并且还开了8万的专票和21万的普票，他的报表在不停的改正，直到21年11月份还在改，而且冲红的是360万，他也没按360万的数额填写，我不知道应该怎么去改他的报表了，而且税务糸统显示他还有未退完的税款呢。
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老师，退税中遇到改报表的问题请教下，，需要退21年整年的税款，已批，改土地使用税的报表，我应该怎么改，21年已计提，现在做12月份的账，我12月份直接红冲前4个季度计提的分录对吗
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老师，请问21年第4季度企业所得税已申报及扣款，现在发现漏计提税金及附加了，变成要少交税了，我现在补做会12月计提了，要不要更改季报，还是等汇算清缴时按对的申报完再退税
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老师，2021年度12月份的工资没有计提，我现在做到2022年度了，借：利润分配，贷：未分配利润，那这个企业所得税季度报表需要改吗？还有2021年的财务报表中没有反应出来这个数字，现在该怎么报
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师那我12月份冲前4个季度的分录，，我是12月份做账，那之前的报表怎么改，还是软件自动改
税款是22年1月份才能收到，退税怎么做
红冲计提之后是不是在第四个季度上改就可以了
你好，计提税金是按照现在年度的情况计提，如果多计提，退税了，直接做到下一年即可的
现在在做12月份的账，还未结账，应该怎么操作啊
你们现在申报税没
12月份吗，没申报
没申报，可以按照12月份利润总额乘以税率，计算出金额，减去已经账上计提的，就是本期补提的，学员