老师企业所得税季报的时候，收入是准确的，成本可以暂估吗，就是我们先不交税，在汇算清缴的时候年报所有数据是准确的，然后再交企业所得税

同学你好这个可以的

2022-01-10

你好，四季度财报要根据报表认真填写哦，第四季度财报可以与汇算清缴报送的年度财报不一样，如果是因为会计差错调整等原因导致的数据不一致，应结合实际情况报送，此时报表数据存在差异是正常的。如果第四季度报送的财务报表数据有误，导致其与年度财务报表数据不一致，需要进行第四季度财务报表数据的更正申报。

2024-01-12

你好，那你修改下你的利润总额，增加一个费用。

2022-01-13

你好同学是可以的，财务报表和所得税申报表保持一致。没有问题

2024-01-16

可以。如果所得税汇算清缴时，收入和成本是预估的，可以在当年汇算时列示实际差异，也可以在第二年汇算时再调整。企业所得税年度汇算清缴操作流程如下： 1.填写纳税申报表并附送有关材料。企业纳税人需于年度终了后四个月内以财务报表为基础，自行进行纳税事项调整并填写年度纳税申报表及其附表，然后向主管税务机关办理年度纳税申报。 2.税务机关受理企业申请，并审核企业所报送的材料。其受理流程为： 3.主管税务机关接到企业纳税人或扣缴义务人报送的纳税申报表或代扣代缴、代收代缴税款报告表后，会对其名称、电话、地址、银行账号等基本资料进行审核，若发现这些事项有所变化，将要求纳税人提供变更依据。 4.如变更内容属其他部门管理范围的，则将敦促纳税人到相关部门办理变更手续，并将变更依据复印件移交主管税务机关。 5.纳税人应按税务机关的通知作出相应的修正。 6.主管税务机关经审核确认无误后，确定企业当年度应纳所得税额及应当补缴的企业所得税款，或者对多缴的企业所得税款加以退还或抵顶下年度企业所得税。

2023-10-10