老师，我们老板在2021年6-9月份期间借了5万作为业务费用，截止12月底还有3.4万没来报销，请问这笔钱可以先不还吗？

老师，我们老板在2021年6-9月份期间借了5万作为业务费用，截止12月底还有3.4万没来报销，请问这笔钱可以先不还吗？

老师，2022年1月至9月，已在电子税务局共申报增值税20万，但公司没有交税钱（2月申报5万、6月申报9万、7月申报6万），但是查看了做账系统上的“应交税费-未交增值税”截止9月底的期末余额是9.5万，之间的差值是5千元， 老师，那相差的这5000元要如何账务处理呢？（原先的老会计不做了，我也看不出来是哪里出现了问题，只知道账上余额和申报的对不上，差值是5000元）

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？

你好，我有3个问题想问下，麻烦老师细致回答一下。 1，2023年汇算清缴不是6月底截止吗？12月份有一笔暂估款14.9万，刚好利润是负数不用交税；4月份开票来了7.8万，我先把原先的14.9万冲红了，借方：未分配利润，14.9万，拿票的7.8万重新入账到4月份是吗？ 2，这样其他条件不考虑情况下也还是不用交税是吧？ 3，上次申报的时候交了2744元，纳税调增那里填多了，现在不交税会自动退回来吗？还是要去税务局？

老师，我有3个问题，2023年汇算清缴5月底截止，12月份有一笔暂估款14.9万，刚好利润是负数不用交税；4月份开票来了7.8万。 1，我是14.9万先冲红，再入账7.8万吗？还是只冲红14.9万-7.8万部分？ 2，冲红借方科目是什么？因为12月暂估款结转到本年利润去了，是不是冲红借方未分配利润？ 3，拿票的这7.8万入到几月份？ 4,14.9万-7.8万调增是填哪个表哪一行？