新开公司，月初交了社保费，会计分录怎么样做呢？

不是筹建期

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

我是先交的社保，先做买社保的凭证，是不是后面还要再补做一张计提社保费的凭证？

你好，你当月缴纳当月的吗？如果是的话可以的，如果当月缴纳上一个月的，你应该在上一个月集体。

当月月初缴纳当月的，是不是要计提，还是直接做管理费用社保费

你好，需要计提的按照上面的分录来借，管理费用，社保贷，应付职工薪酬社保。 这个是企业承担的社保。

就是先做计提再做银行付款的凭证是吗？

好对的是的是这么做的。

我们是医疗机构，后勤社保费做管理费用，那些科室，比如内科，社保费做什么科目呢？

你好，企业会计准则做账吗 劳务成本

小企业会计准则，是做主营业务成本吗？

你好，当月有收入的可以直接做主营业务成本。

全部做管理费用可以吗？因为我不知道员工属于哪个部门？

你好，那你有收入没有成本不合适吧？

做工资的时候做到了哪里啊？是分部门的吗？

有收入，如果社保费全部做管理费用不按科室来做，到时候汇算清缴有没有影响呢？

好，没有影响的都可以抵扣。

汇算清缴主营业务成本有没有规定多少比例？

你好，成本得看具体的业务，工资和社保没有比例。