老师好，9月有一笔测试银行账户是否可用的0.5元，然后计提了0.01的所得税，10月发现金额小不用计提就冲销了，两个季度基本没有业务，凭证有需要修改的吗？今天报税发现在税务局里填的数和财务报表不一样。

老师，然后按照软件里的报表填写，电子税务局里和软件里的报表结果不一致

为什么呢，电子税务局的报表就是按照你系统出的报表填列的啊

对啊我也好奇，老师这是后续的凭证

这是税务局和软件

那是不是你税务局报表数据填列错了啊

没有啊，我对着行数填的

有个老师说我没有冲销完，但我不知道怎么改

肯定是填错了，要不然不是这个结果

没有啊，我一行一行对着填的，就几个数据

你电子税务局填列的是季度数据，还是全年数据

季度，第四季度的

你四季度冲减的，你填列的是季度数据，就是冲减的数据，是会有负数发生额啊

老师，那个0.5发生在9月，现在第四季度把1分的所得税也冲销了，那么是不是就相当于从9月到12月只有一笔收入0.5？现在第四季度报表申报可以都填0吗？

你有发生额，要按0.5申报的

不填的话和软件里的报表是一样的，填了就不一样我不明白啊老师

你现在不就是没有填列，电子税务局的报表和你财务软件的报表不一致吗

老师，最后两张图就是填过的情况，数据不一样

你这个数据截图看一下

老师没次数了你还能回复我吗

就是填列到加计扣除里面的，应该有这一项的啊