借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税,然后在12月份借应交税费应交增值税贷营业外收入。
老师小规模纳税人一个季度未超过45万,去税务局代开普通发票,发票上面税额栏是星号,我这边要怎么做分录?
小规模纳税人季度普通发票免征额45万,开的普通发票一个月超过了15万,另外两个月都不到15万,为何要交税呀?
你好,我是小规模纳税人,一季度45万以内免税,10-12月份这个季度还没上报汇总,发现总额超出了45万,我可以一月份冲红12月底的某张发票吗?这样季度就没有超过45万,就可以不交税了,这样可以的嘛?
我这个是小规模纳税人,上个月开了一张9万元普通发票,请问怎么做分录啊,12月份开的,一个季度没有超过45万
我公司小规模纳税人 3月份开了一张厂房租出普通发票,增值税为2500,季度销售额没超过45万,这个增值税要不要交呢?
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
啊?那意思小规模免的增值税还得交企业所得税是吗,因为你转到营业外收入里面去了,不得多交企业所得税吗
哦对的是的需要交所得税的。
那如果不免税呢?分录怎么做啊
借应交税费应交增值税贷银行存款最后一笔改成这个分录。
如果免增值税情况下,那么增值税附加税需要计提吗
不需要的不用计提。
如果我第四季度开了50万的增值税普通发票 我应该交多少钱增值税呀?
如果不含税的金额是50,你的税率是1%,按照50乘以百分之一来交。