我这个是小规模纳税人，上个月开了一张9万元普通发票，请问怎么做分录啊，12月份开的，一个季度没有超过45万
借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，然后在12月份借应交税费应交增值税贷营业外收入。
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你好，我是小规模纳税人，一季度45万以内免税，10-12月份这个季度还没上报汇总，发现总额超出了45万，我可以一月份冲红12月底的某张发票吗？这样季度就没有超过45万，就可以不交税了，这样可以的嘛？
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我这个是小规模纳税人，上个月开了一张9万元普通发票，请问怎么做分录啊，12月份开的，一个季度没有超过45万
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我们是小规模纳税人，这个季度开了专票和普票超过了45万，申报的时候怎么填表啊。
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我公司小规模纳税人 3月份开了一张厂房租出普通发票，增值税为2500，季度销售额没超过45万，这个增值税要不要交呢？
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请问我一月份开了一张9600一个点的发票（季度未开到45万免增值税）六月负数开具了这张发票有一个点的税点我这边怎么做会计分录啊（之前未达到45万增值税已做了免税分录）
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啊？那意思小规模免的增值税还得交企业所得税是吗，因为你转到营业外收入里面去了，不得多交企业所得税吗
哦对的是的需要交所得税的。
那如果不免税呢？分录怎么做啊
借应交税费应交增值税贷银行存款最后一笔改成这个分录。
如果免增值税情况下，那么增值税附加税需要计提吗
不需要的不用计提。
如果我第四季度开了50万的增值税普通发票 我应该交多少钱增值税呀？
如果不含税的金额是50，你的税率是1%，按照50乘以百分之一来交。