上月的损益类科目金额有误，已经结转本年利润了，本月修改时，通过本年利润这个科目修改了，通过修改的数据，不会汇总到利润表中去，计提所得税时，用那个数据计提

上月的损益类科目金额有误，已经结转本年利润了，本月修改时，通过本年利润这个科目修改了，通过修改的数据，不会汇总到利润表中去，计提所得税时，用那个数据计提

老师，我是新手，我用丁字帐把损益类科目做了一遍，结转损益类科目的时候 有点不会 所有费用成本类在贷方 所有收入类在借方 比如 本年利润 科目借方金额合计数是 1680.53 贷方合计数：30946.83 我理解的是最终 余额在半年利润的贷方： 30946.83—1680.53=29266.3 但是贷方表示盈利，我们这个月实际是亏损的，我有点不懂了？

通过以前年度损益调整科目对跨年多计提费用进行调整，同时调整应交所得税，以前年度损益调整科目最终结转到利润分配中，这个都是在本年度做的分录，那就是对于上年的费用税金利润做完调整了，为什么还要调整期初未分配利润？这样不是重复计入未分配利润了吗

老师：您好！2022年12月份企业得税季报后，我修改了金额软件的数据，之后金额软件里修改的数据营业成本比税务申报的数据少了580元，利润总额少了4180元，当时修改金蝶账后，我没有去电子税务局修改报表，到了今年5月份汇算清缴的时候，我是按修改后的金蝶数据申报的加上调整的一些费用，企业汇算清缴的时候补了2600多的税款，现在总公司查账，发现我2022年12的企业所得税季报数据和金蝶软件不一致，我需要在电子税务局更正申报吗？

甲公司2021年有关损益类科目的年末余额。blue5-8-1所示，该公司采用表结法年末一次结转损益类科目企业所得税率为25%。表5-8-1损益类科目年末余额要求一，根据上述资料编制与各损益类科目年末余额结转至本年利润科目相关的会计分录，填入表5-8-2中，二，假设甲公司2021年度不存在所得税纳税调整及烟递延所得税因素及利润总额与应纳税所得税额一致，计算甲公司2021年度营业利润，利润总额，所得税费用和净利润。，同时编制与确认所得税费用，结转所得税费用，即将本年利润科目年末，余额，结转至，本年按净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积。和任意盈余攻击，宣告发放现金鼓励10万元编制与甲公司提取盈余公积和宣告发放现金，鼓励相关的会计分录填入表5-8-2中。。四编制间利用分配科目说想其他明细科目的余额结转至末结转至未分配利润明细科目相关的