您好,可以先按6250填写
年底利润总额是40万减去弥补以前年度亏损后是25万,小微企业优惠交税0.25是6250元,问如果年底提前做汇算清缴的准备调增招待费5万,那所得税就是7500,利润表中所得税就是7500。那报四季度财报时,利润表中所得税应该写6250还是7500。因为四季度只用交6250,剩下的1250明年才交。
如何在年底做招待费的调增,比如之前所得税是6250,调增招待费后是7500,出的报表上所得税是7500.四季度填报时所得税是6250,填报财务报表时也是按7500填吗?
年终四季度算出所得税6000,利润表中所得税是6000应交税金贷方是6000申报完后。在汇算清缴时调增招待费,所得税补交1000,那么在汇算时填财务报表时要跟四季度一样还是应该不一样,应该将利润表中所得税改为7000,应交税金改为7000吗?
填写企业所得税时各种费用要填报吗比如业务招待费之类的(季报)扣除标准是什么
老师,我汇算清缴因为有纳税调增部分(业务招待费,费,支付费用没有发票等),导致需要补水,所得税金额肯定和第四季度申报的财报和所得税不一样,一,需要去重新修改申报第四季度报表和所得税吗? 二,填汇算清缴前不是也要填财务报表-年报,这里面的数据也要根据企业所得税申报表数据修改吗?因为这个表是填在所得税申报表前的,数据是按第四季度期末数填的。
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
那我帐上做的是7500,问过好几个老师了,有的说年底先调,有的说等汇算清缴时调,搞不明白
您好,汇算清缴调整即可
汇算清缴调整会涉及到报表调整吧
您好,不会,用以前年度损益调整
以前年度损益调整会改变未分配利润的期初数吗?在汇算清缴那月补交所得税后,负债表中未分配利润期初数会变成新的数吗?
您好,是不会变期初的