演示账套

老师，本年利润余额为红字，但是我们今年盈利了（当时调了以前年度损益）请问老师：1.我结转本年利润的分录怎么写？2.本年利润是红字，但本年却是盈利的这样子正常吗？

2022-01-14 11:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-01-14 11:21

同学你好具体过程包括： 1．结转各项收入：借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入贷：本年利润 2．期间费用的结转：借：本年利润贷：管理费用、销售费用、财务费用 3．成本支出的结转：借：本年利润贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4．税金的结转：借：本年利润贷：税金及附加

快账用户2719 追问 2022-01-14 11:25

不是，我就是本年利润是红字，但是我本年却是盈利的，1.请问朴老师这个正常吗？ 2.还有就是我结转本年利润是不是借：本年利润红字贷：利润分配-未分配利润红字

齐红老师解答 2022-01-14 11:29

同学你好本年利润是什么方余额负数

快账用户2719 追问 2022-01-14 11:36

是贷方负数。本来利润表上的盈利数与本年利润的贷方是一样的正数，但是我们补了以前年度的年金，我将归属以前年度的年金做了“以前年度损益”，所以最后本年利润贷方就红字了

齐红老师解答 2022-01-14 11:47

你这个是亏损的你是不是结转错了

2022-01-14

哈哈，这个是您坐反了吧

2022-01-22

您好按照资产负债表上的未分配利润期末数计提

2022-01-12

您结转反了，本年亏损，结转时，本年利润应该在贷方。结转金额是本年的亏损额51148.3

2022-01-11

你好，那当时做错的分录怎么做的？

2023-03-19

领取会员