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老师,本年利润余额为红字,但是我们今年盈利了(当时调了以前年度损益)请问老师:1.我结转本年利润的分录怎么写?2.本年利润是红字,但本年却是盈利的这样子正常吗?

2022-01-14 11:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-14 11:21

同学你好 具体过程包括: 1.结转各项收入: 借:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入        贷:本年利润 2.期间费用的结转: 借:本年利润        贷:管理费用、销售费用、财务费用 3.成本支出的结转: 借:本年利润        贷:主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4.税金的结转: 借:本年利润        贷:税金及附加

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快账用户2719 追问 2022-01-14 11:25

不是,我就是本年利润是红字,但是我本年却是盈利的,1.请问朴老师这个正常吗? 2.还有就是我结转本年利润是不是借:本年利润 红字 贷:利润分配-未分配利润 红字

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齐红老师 解答 2022-01-14 11:29

同学你好 本年利润是什么方余额负数

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快账用户2719 追问 2022-01-14 11:36

是贷方负数。本来利润表上的盈利数与本年利润的贷方是一样的正数,但是我们补了以前年度的年金,我将归属以前年度的年金做了“以前年度损益”,所以最后本年利润贷方就红字了

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齐红老师 解答 2022-01-14 11:47

你这个是亏损的 你是不是结转错了

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同学你好 具体过程包括: 1.结转各项收入: 借:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入        贷:本年利润 2.期间费用的结转: 借:本年利润        贷:管理费用、销售费用、财务费用 3.成本支出的结转: 借:本年利润        贷:主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4.税金的结转: 借:本年利润        贷:税金及附加
2022-01-14
哈哈,这个是您坐反了吧
2022-01-22
您好 按照资产负债表上的未分配利润期末数计提
2022-01-12
您结转反了,本年亏损,结转时,本年利润应该在贷方。结转金额是本年的亏损额51148.3
2022-01-11
你好,借本年利润贷利润分配,这个是盈利的。
2021-09-16
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