你好，老师。上个月的分录写错了，这个月红冲了，但是红冲的时候，涉及到销项税金，那我是不是要再写一笔什么分录？

项羽如果有差额的，可以放到转出未交增值税里面。

现在就是有差额，多出来1000销项税金，分录怎么写？

你好，销项是在借方还是贷方？

未交增值税是正确的，这从哪里去找错误？

你每个月的科目余额表的销项和进项，还有进项转出和你增值税申报表核对。

本年利润结转好了，但是本年利润的期末余额的借方有余额，是不是少写了什么分录？

本年利润没有结转之前，截图看一下。

应该是结转的不对。

6月份有企业所得税的时候，已经结转了。

你好。结转的金额应该是434751这个金额。

申报季度报的时候，只要要缴纳季度所得税的税金，报表上会自动跳出来税金的吗？12月份季度报利润是117468.64，扣除之前缴纳的企业所得税是947.78，是不是还得扣除2021年1月份之前，的利润分配亏损14.5万，所以12月份的企业所得税不用缴纳？

好对的是的是这么做的。

本年利润和利润分配的期末余额为什么不一样

未分配利润期末减期初等于利润表的净利润。

那这张利润表不对？

对不对看不出来。看你的未分配利润，期末减去期初等不等于你利润表的净利润。

现在是不等于，相差135000是直接人工

那你得看一下你有以前年度损益调整吗？或者是利润分配，需要查一下具体的每个月哪个月有差异。

没有，是不是看每个月的本年利润，就是利润表上的本年累计金额的净利润