上个月有一笔发票没到货到了暂估入账的会计分录 这个月到了 做了红冲 下个月要报税我根据税负已经倒算出进项税额 这笔进项不用勾选了 我会计分录怎么写啊

老师 我不勾选的进项税额 怎么做会计分录啊

借：原材料 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）应付账款

这样做会计分录 是已经勾选了吧

你勾选之后才做进项税

那我会计分录怎么写啊

勾选的还是没勾选的

没勾选的进项

那就借应交税费应交增值税待抵扣进项税

借：库存商品 贷：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）应付账款

估计入账 会不会影响报税啊