老师，麻烦问一下2021年的年终奖在一月底公账发放，现在还没数据，应该如果做账呢？税期19号截止了，应该如何申报个税呀？

老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借:税金及附加3贷:应交增值税-销项税额3。我2025年更正，把原来2023年的做一笔红字冲红，蓝字一笔正确→借:税金及附加3贷:应交税费-城建税3，但是我利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税有3金额，导致利润表出现一级科目没数，二级科目有数的，申报提醒申报不了，麻烦看一下看做什么会计分录比较好？能避免这个情况

老师，企业所得税、个人所得税、工会经费属于生产税吗

我们公司是国际货物代理公司（简称A公司），老板注册了好几个商贸公司1-2-3，用于注册快递账号（注册快递账号要用企业的名义），然后A企业会往那些1-2-3公司打运费，然后1-2-3的商贸公司打去给那些联邦-UPS--DHL打钱。我想问下，这种要怎么做账？

房屋2万之前交的时间是2024年12月1号到2025年6日1号，在2025年5月份就摊销完了的，但是在6月1日没有按时给物业交房租，所以6月1日是按2万的价格预估计提摊销的房租3333.4元，但是在7月7号把2025年6月1号到2025年8月1日的房租又补上了支付的是5000元，总价只有15000元，就是图片中的，这个怎么做账呀，跟物业公司用的科目是预付，6月预估计提的3333.4元怎么处理呢

老师，我的利润表，利润总额跟试算平衡表里面的本年利润不相符，差了5.23，请问老师帮我看下，是哪里不对呢？我的利息凭证对吗？差的是这笔吗？

我们给一家单位的食堂员工开工资，食堂是这个单位的，不是正式工，需要我们代发工资，这算什么业务呢，是否合法合规呢

老师，有几张领料单领料人未签字要不要紧的

公司租房搭建光伏发电自用一部分，一部分出售，请问如何入账？

季度所得税的营业收入包括哪些

老师好，温泉度假村，6月后厨食材和客房消耗品没有盘点，6月成本怎么核算比较准确呢？谢谢老师