你好,做去年分录的反向分录就可以了。
老师好,请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数,原来分录是借主营业务成本,贷其他应付款,我调整做借其他应付款,贷以前年度损益调整,还要做笔交所得税的分录,借以前年度损益调整,贷应交税费-所得税,最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗?
老师,我们之前做过一个分录,收到了一笔退款,当时做的分录借:银行存款,贷应付账款。去年11月才收到了这笔分录的销项负数发票。但是忘记做了,如果我今年做这个销项负数发票的分录怎么做呢。借以前年度损益调整,贷应付账款负数 借利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整么?
请问去年21 年的应付账款贷方供应商忘了要钱就给贷方余额调整到未分配利润里了,结果22年又来要钱了,要怎么分录把应付账款调整回来
老师,因为暂估库存来票时暂估少了要调整,跨年了做了以前年度损益调整,那资产负债表年初数未分配利润减少了,年初数的应付账款贷方增加了对吗?
老师20年有个账务处理您看一下,这笔账当时是应收款,按支出做出去了,现在应收款为贷方余额,要是调整正数就得调整到预收账款贷方,主要这钱收不回来了,要怎么处理呢
购进存货时部分没有发票,用白条(20万)抵,并用乐移动动平均法计算结转了销售成本,所得税汇算时如何调增?是要扣除20万重新计算销售成本并将与原来的销售成本差额调增吗?
所得税汇算清缴时提示营业收入跟增值税报表不一致。这个该怎么处理啊
老师你好!事业单位医疗行业,财务会计本年盈余-医疗盈余年末结转到哪个科目
24年12月工资忘记计提,我在2025年1月直接补计提到管理费用里了,这样账务处理有没有风险
增发新股为什么不是风险对冲,而是风险转移?
老师,我们是一般纳税人事旅游行业实行差额征收,24年有笔成本发票80万收到了,由于疏忽,25年5月才发现,可以直接做到25年的成本里面吗
乡里面的租赁费(没生产,属于管理费),没有发票,汇算清缴时具体在哪个表调整
零基础铸造企业实操课
老师,公司是一家纺织行业,出现色纱改染的话,会计分录应该怎么写呢
老师,高新企业想不享受研发加计扣除,我想调增一部分金额,可以这样增不,