Operation timed out after 5001 milliseconds with 0 bytes received 外账单据，银行流水是16日付的材料款，材料发票是25号才开过来的，这个账务处理怎么做？销项发票是11号开出去的，11号之前没有任何发票业务发生，这又怎么处理？_快账
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外账单据，银行流水是16日付的材料款，材料发票是25号才开过来的，这个账务处理怎么做？销项发票是11号开出去的，11号之前没有任何发票业务发生，这又怎么处理？

2022-01-16 20:20
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2022-01-16 20:21

您好 请问发票是什么时候收到的

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:22

材料发票是26号收到的

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齐红老师 解答 2022-01-16 20:23

那材料是什么时候收到的

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:26

应该是之前的，是在11月才安排到发票给我们

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:27

我是不是可以在11月初做一笔材料暂估入账，然后先预付款项，发票回来再做处理这样？

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齐红老师 解答 2022-01-16 20:32

是的 可以按您说的这样处理

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:33

1:暂估入账分录 借：原材料 贷：应付账款-材料暂估入账 2、预付账款：借：预付账款-供应商 贷：银行 3、收到发票：冲销暂估入账分录，做借：原材料 应交税金 贷：预付账款 这样做可以吗

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齐红老师 解答 2022-01-16 20:35

1:暂估入账分录  借：原材料  不含税金额 贷：应付账款-暂估应付账款 2、预付账款： 借：应付账款-供应商  贷：银行存款 3、收到发票：冲销暂估入账分录，做 借：应付账款-暂估应付账款 借：应交税金  贷：应付账款

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:37

好的，明白了

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齐红老师 解答 2022-01-16 20:37

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

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快账用户6566 追问 2022-01-16 20:56

外账我是先做银行单据还是先做其他？有顺序要求吗

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齐红老师 解答 2022-01-16 20:57

一般是先做银行单据

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快账用户6566 追问 2022-01-16 21:01

我建立账套的时候全部按金蝶系统默认设置，那个记账就有分记、收、付、转字凭证，我要按照这些分类去做吗？还是全部都选做记字凭证就好，记账凭证附单据那里要填多少张单据吗？有点忘记了

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齐红老师 解答 2022-01-16 21:02

业务不是太多的话 直接做记字凭证就好了 记账凭证附单据那里要填多少张单据

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快账用户6566 追问 2022-01-16 21:04

都做记账凭证的话那我不是就得先做材料暂估入账先吗，银行单16号就要做付款了

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齐红老师 解答 2022-01-16 21:05

记账凭证的话 就按业务发生顺序做账

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快账用户6566 追问 2022-01-16 21:06

记账凭证的日期是不是也要跟单据上的日期一致呢

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齐红老师 解答 2022-01-16 21:07

这个不需要的 做账的时候按顺序就好了

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快账用户6566 追问 2022-01-16 21:08

就是按日期先后顺序是吗

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齐红老师 解答 2022-01-16 21:08

按照业务发生顺序啊 也就是日期顺序

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您好 请问发票是什么时候收到的
2022-01-16
借应付账款 贷原材料，应交税费，应交增值税进项转出
2024-04-24
你好，工业制造是需要有生产成本的！那么你就要有对应的成本有进才有出！
2022-05-24
你好，在屠宰加工行业的账务处理中，录入了原材料发票和银行信息后，接下来需要处理销售发票以及成本结转的问题。以下是一般的处理步骤和涉及的科目： 成本结转： 在屠宰加工行业中，成本结转是非常重要的环节。成本结转主要包括原材料成本、直接人工成本、直接费用成本和间接成本等。 原材料成本结转：当原材料（如生猪）被用于生产时，需要将原材料的成本从“原材料”科目转入“生产成本”科目。会计分录为：借：生产成本，贷：原材料。 直接人工成本和直接费用成本结转：将直接参与生产活动的人工成本和费用（如屠宰工资、杀菌费、消毒费等）转入“生产成本”科目。会计分录为：借：生产成本，贷：应付工资/现金/银行存款等。 间接成本结转：将间接参与生产活动的费用（如管理费用、销售费用、财务费用等）按一定规则分摊到生产成本中。会计分录为：借：生产成本，贷：管理费用/销售费用/财务费用等。 需要注意的是，成本结转的具体方法和规则可能因企业而异，需要根据企业的实际情况和会计政策来确定。 销售发票的录入： 在成本结转完成后，可以开始录入销售发票。销售发票记录了屠宰产品的销售金额和数量，是确认销售收入的重要依据。 录入销售发票时，需要将销售金额从“应收账款”或“现金/银行存款”等科目转入“销售收入”科目。同时，需要将与销售相关的费用（如装车费、配送费等）从“销售费用”科目中扣除。 存货账务处理： 在处理销售发票后，需要及时更新存货账面余额，并进行库存盘点。这有助于确保存货数量的准确性和成本的准确性。 如果发现存货存在损耗或报废的情况，需要将其从存货成本中扣除，并相应地调整成本和利润。 债权债务账务处理： 屠宰加工行业通常会有一定的债权债务关系，如向供应商采购原材料时产生的应付账款、向银行借款产生的贷款等。 需要定期核对债权债务的账面余额，确保账目的准确性和完整性。同时，需要及时处理债权债务的结算和支付事项。 税务处理： 屠宰加工行业需要遵守相关的税法规定，及时计算和缴纳各项税款（如增值税、所得税、城市维护建设税等）。 需要根据企业的实际情况和税法规定，准确计算税款并及时缴纳。同时，需要保留好相关的税务文件和记录，以备税务部门查验。 财务报表编制： 在完成上述账务处理步骤后，需要按照会计准则编制相关的财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等）。 财务报表是反映企业财务状况和经营成果的重要文件，需要定期编制和报送给相关部门和人员。 总之，屠宰加工行业的账务处理需要遵循一定的规则和流程，确保账目的准确性和完整性。在实际操作中，可以根据企业的实际情况和会计政策进行适当调整。
2024-05-19
您好 可以先暂估库存商品入账 然后出售 收到发票后冲销暂估
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