单位去年销售发票就开了一部分，客户没付钱就没开全，现在跨年又要开发票，我怎么处理，现在开发票，对应的主营业务成本怎么处理，上个会计供应商百分之八十都没有开发票来，她也没有暂估，也没有做未开票申报，我现在要怎么处理才不会影响我？是工业企业，会计做账直接做主营业务成本材料、机械、燃料，没有生产成本科目？

现在我怎么处理？我联系了以前供应商同意开发票，是不是我没有开发票，对应的成本也没有，我可以让以前供应商开发票给我对吗？

可以的如果没开票1现在补开呢！

补开分录怎么写？要怎么处理

你好，现在补开票是事后处理，如果补开票的部分跨年才补开发票，相当于调整成本，汇算清缴做调整即可。同样如果调收入也是纳税调，把这两笔调整，不改变你的账。也不影响 当年的账务处理。

补开票相对应的成本怎么办？现在开的发票的分录怎么写，我去调整汇缴清算吗？

那我今年的资产负债表是不是也要更正？

不用做账，直接纳税调整就可以了、只调表不调账，财务报表也不动，只调整汇算报表

你上面说供应商己经开票就是你的成本了。你做收入就是有对应的成本了呢。