老师，我们公司一个员工在上班期间突发疾病身故，请问赔偿的工伤险及死亡金90万打入我们公司账户，我们直接转给他儿子户头上，如何做账？

借银行存款贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。

2022-01-17

同学你好你们做代收代付

2022-01-17

同学你好对的这个直接支付就可以

2022-04-21

您好，1未开票也要先入成本费用，这是权责发生制，开票后先冲回再按发票做分录借：工程施工-合同成本-劳务费贷：应付职工薪酬-劳务费借：应付职工薪酬-劳务费贷：应收账款（A) 2.开1%专票就是多个进项税，分录还是上面的 3.B公司申报员工个税，由开票方申报

2024-11-21

同学你好，以下是针对该业务的账务处理及相关分析：一、账务处理 1. 当为甲公司提供服务并确认收入时：借：应收账款—甲公司 100 - 贷：主营业务收入 97.09（100÷1.03）应交税费—应交增值税（销项税额）2.91 2. 甲公司打款至公户 60 元时： - 借：银行存款 60 - 贷：应收账款—甲公司 60 3. 对于甲公司打给兼职业务员个人的 40 元： - 由于这部分也属于公司收入对应的成本或费用，可先挂账。 - 借：主营业务成本/销售费用等 40 - 贷：其他应付款—甲公司代付款项 40 4. 假设后期与甲公司结算这部分代付款项： - 借：其他应付款—甲公司代付款项 40 - 贷：银行存款 40

2024-09-12