增值税账上的留抵税额比报表上的留抵税额大很多 都是以前遗留的问题 找不出哪年记错了 想调到和报表中增值税的留抵一样 多余的帐上留抵应该调到哪去啊 麻烦大家给个意见

五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录

因为是税局系统的原因，就是本期销售情况明细那里，那个表上那个数据，导入的金额都是正确的，跟开票系统的也是一致的，但是到主表的时候他带进去的数据就差了一分钱，但是主表销项税额这里是不能修改的，所以说今年这样累计下来差了两分钱，就是纳税申报表上留抵的比账上多了两分钱，要不要调账？怎么做分录？目前账上是留抵

因为是税局系统的原因，就是本期销售情况明细那里，那个表上那个数据，导入的金额都是正确的，跟开票系统的也是一致的，但是到主表的时候他带进去的数据就差了一分钱，但是主表销项税额这里是不能修改的，所以说今年这样累计下来差了两分钱，就是纳税申报表上留抵的比账上多了两分钱，要不要调账？ 就是我账上的科目数额没有做错，税局系统的原因导致的，申报表上比账上多两分钱，申报表上的留抵是376187.32，账上的留抵是376187.30（应交税费-应交增值税科目 借方余额）

增值税账上的留抵税额比报表上的留抵税额大很多 都是以前遗留的问题 找不出哪年记错了 想调到和报表中增值税的留抵一样 多余的帐上留抵应该调到哪去啊 麻烦大家给个意见

23年12月增值税申报表中期末增值税留抵退税是135312.63，23年年报资产负债表中应交税费科目余额是137670.81，23年的期末留抵金额有2358.18的差异，这个差异我查了一下上年会计做的个税就是这个金额，我现在想把账上的期末留抵和当年增值税申报表中的期末留抵金额保持一致，请老师指导一下这个上年会计怎么把个税的2358.18做到留抵中了，是不是错做了分录，谢谢老师分析指导告知一下