请问一下老师，在2017年的时候当时的会计调整以前年度的账户余额调错了，他做了一笔 借：应交税金-应交营业税676.51 利润分配-未分配利润 24775.34 贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税24504.22 应交税金-城建税。432.64 教育费附加。 308.43 地方教育费。 206.56 我查账发现：1:但是计提增值税时，做错科目，做到了营业税科目里，导致与应交营业税贷方有余额676.51 2.在2012年时有留底税额2万多，他不知道为什么做一笔转出未交增值税，相当于把留抵税额的做了转出 请问我要调整怎么调整，要不然余额永远对不上

附加税不需要调整，

附加税不调整那就不做上面附加税的金额

做反向怎么分录，不错红字是吗

直接调整未分配利润，涉及利润，会不会出问题

做红字也可以 反向就是和原分录借贷方向相反的分录

直接调整未分配利润，涉及利润，会不会出问题，有人说让我不要去直接调利润，找一个往来款对冲，不要涉及损益，但是我总觉得不太好，但是这个调未分配利润到底有没有问题

你这跨年调整已经涉及损益了

我这样调未分配利润不会出现预警之类的吧

这个一般是不会的

请问一下，2017年时我们在外地设立了驻点，但是外地的房租那是会计做了计提，付出去没有做，导致与一直挂帐上，老板说当时租金是他私人代公司付出去的，他不知道为什么当时会计没有冲他的借款，现在他给我出一份说明，还有当时他给租金时收到的收据，让我冲他的借款，这样可以吗

同学你好 这个可以的

需要谢费用报销单吗

同学你好 这个需要的

那摘要怎么写

某某费用报销 是这样的哦

能不能直接写调整其他应收应付款啊

那直接还款就可以了

什么直接还款