我进项1061211.37销项662403.38，我还有396464.24未认证抵扣，还有2343.75认证留底了。年末会计分录怎么做

未认证的不用做到待认证抵扣里去？

你是计入成本费用，但是进项没勾选对吧？做到待抵扣认证，但是不需要结转。

可以做这两笔分录不

待认证进项税不需要这样结转。待认证进项税额有余额，年末不要结转到未交增值税借方，留待以后认证了，转到进项税额里面即可。

我进项1061211.37销项662403.38，我还有396464.24未认证抵扣，还有2343.75认证留底了。年末会计分录怎么做

老师写一遍分录。

结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

我这样做可以不，我把留底的放在未见增值税里，未认证的转到待抵扣里可以不

你这样结转后，转出未交增值税是不是你应交增值税，如果是，就可以。

我不用交税，因为我进项多了。

那这样没问题，这个数正好是你留底的。

老师我这个待认证的科目错了没，借贷方。

这个有问题，待认证进项税，你认证的时候转到进项税 借：应交税费-应交增值税(进项税额） 贷：应交税费-应交增值税(待认证进项税额）

我又错了，我没懂也，我现在都是平的。

我不是2022年才认证迈，我在处理2021年的。

你2021年没认证，你就不要转啊

你现在给我的看是2022年数据，但是你处理的是2021年账务，你要先把2021年底的应交税费明细搞清楚再处理。

你们不是说没认证的就要转到待认证里面去吗，你们老师那个说的都不一样，我都搞昏了。

我给你说的2021年的，我哪里给你说的2022年的。

那老师2021年是应该这样做不嘛。

没认证的，是指进项票，你做到了成本里面，但是进项税没勾选认证，这种情况就做到待认证进项税，年末没认证也不需要结转，等认证的时候转到进项税。

如果你只是在勾选平台看到了那张票，票也没做到入账，进项税也没认证，那就不管。

我这个分录只是放在待认证抵扣里，没结转。

票入账了，就是没有认证抵扣。

放到待认证里面 借：原材料/库存商品等 应交税费-应交增值税(待认证抵扣进项税） 贷：应付账款等 这个分录就是放到待认证里面