借:管理费用-税费 银行存款 应付账款13333 贷:银行存款133333
老师你好,有一笔经济业务需要请教您。之前我们代开了125000元的发票,收税点10321.1元,分别转了10300元和21.1元,但是之前的会计只做了银行存款增加10300, 另一笔21.1做的存现,剩下的做收到现金114700元,后来返点退给中间人2100元做的其他应付款,上个月把125000的发票红冲了,退回已收税点10321.1,扣除返点2100,实退8221.1元。请问这个红冲并退款的分录应该怎么做啊
我们开了一张13点的发票,加税合计一共49193,老板说对方打款过来我们扣15点,这是什么意思。扣除的15个点具体金额是多少,怎么算,最后把多余的钱退回去,又是怎么算
9月给员工购买意外险收到销售方增值税专用发票, 该发生在10初已经认证抵扣,并且缴纳了增值税,10月中发现保险条款有问题,经过沟通保费还是21413元,但是需要把,增值税专用发票退回,对方重新开了电子普通发票, 原来的发票需要做进项税额转出,分录怎么做
实际发生金额是13333,汇款金额是133333,多汇12万,对方开票开了133333,并且把税点扣除,并且把剩余的款退回了,请问怎么做会计分录
老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写!
非融资担保服务开的专票可以抵扣进项税额吗
老师,计提工资到发放工资的分录怎么做
最高额抵押担保的债权确定前,部分债权转让的,最高额抵押权不得转让,但当事人另有约定的除外,老师您好可以用大白话解释一下吗
你好,老师,请问建筑劳务公司,有一个项目监管账户,这个监管账户里付农民工工资,要不要给这些农民工报个税
我们是一般纳税人,委托供应商(包工包料)生产一批商品,比如供应商生产完成后,我们支付给供应商10000元将这批商品采购回来,然后以300美元的FOB价格出口这批商品。请问退税的话,适用免退政策还是免抵退政策呢?
市政配套费属于土地增值税清算时的的取得土地使用权支付的金额里扣除吗? 那城市基础设施配套费属于在土地增值税清算时的基础设施配套费里扣除吗? 这俩哪个不能作为加计20%扣除和房开费用10%扣除的基数呢?
老师,预缴增值税,有进项,是在预缴的时候扣除还是先预缴,再在注册地抵扣的时候扣除呢?
老师您好,公司为员工租房,做为员工宿舍,年租金20万,怎么做相关账务处理,是否按年分摊,还是一次性计入福利费
期财务杠杆系数=基期息税前利润/ (基期息前利润一基期利息)= 1/(1一基期利息/基期息税前利润),老师您好,这个公式怎么推导来的,
生产制造业可以 委托别人生产出成品 回来我们直接销售 挣差价吗 会计分录怎么做
老师,请问,发票入账,中间的差额做什么分录呢
老师,请问,发票入账,中间的差额做什么分录呢
老师,请问,发票入账,中间的差额做什么分录呢
老师,请问,发票入账,中间的差额做什么分录呢
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中间的差额是不合理的。
跟税务没办法解释的,这是典型的买卖发票。