同学,你好 需要缴纳的
老师 1月份申报12月份增值税,附加税免征,属于12月份免征的附加税需要计提并在申报交纳增值税时转入营业外收入吗?
汇算清缴的时候,发现去年12有份未开票收入,现在6月份把它记入到去年的12月,未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税,我反结账到去年12月份增加了这笔收入,这样进项就小于销项,需要交附加税,我忘了计提附加税,把更正的财务表已经报送了,现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
请问老师:我12月份有一笔卖废铁的没开发票的收入,需要交增值税及附加税吗?
老师我卖废铁的收入15325元是12月份的,我记入了营业外收入,我想一月份再申报交增值税,会计分录怎么做?借:营业外收入15325*13%=1992.25贷:应交税金-应交增值税1992.25
老师,小规模纳税人,10月份开普票52万,增值税需要缴51万多,计提了税金及附加,11月份的时候没有开票,需要结转上个月的增值税和计提上个月的税金及附加吗?