你好，我预付给员工的购货款，先借其他应收款，贷银行存款，发票拿来的时候冲减了一些，比如工程施工-合同成本或者应付职工薪酬，贷其他应收款，为什么期末我的资产负债表上其他应付款显示负数呢

那我报表上显示负数怎么回事

同学你好 其他应收款是其他应付款的相反方向的负数

报表上面其他应收款也有正数，其他应付款也有负数，这种申报有影响没有，我是直接冲减的，为什么会有负数

同学你好 这个负数大于正数了就这样

我凭证没有填写其他应付款，我是贷方其他应收款，不是应该冲减借方嘛

同学你好 这个所i以计入贷方负数了

那就这样申报没事吧

嗯 资产负债表没有负数就行

就是我的资产负债表显示负数，，还有应交税费也是负数，这种怎么调呢

调整成正数正数就可以

怎么写分录呢

同学你好 这个不做分录的

那直接申报吗？