你好,学员,如果发票是3%,是需要的,学员
老师,我们是小规模纳税人,3月起税率是1%,那我现在填写申报表的时候,减免的2%税率,在增值税减免申报明细表的减免性质应该选择什么呢?
小规模企业,疫情期间开票税率1%,那么填报增值税时有一个叫增值税减免申报明细表的要选择那个:对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收增值税吗?
小规模开的专票是全额交的税款,本期应纳税额减征额就填0,那么增值税减免税申报明细表中的符合对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税就不用填对吗
老师好!小规模按征收率1%开的票,报税时本期免税额是3%的金额,需不需要填写增值税减免申报明细表?
老师,小规模纳税人增值税减免税申报明细表怎么填,比如我们企业销售额50万,增值税减免税申报表本期应抵减税额10000,增值税申报表本期实缴5000.(对湖北省外小规模纳税人减按1%征收增值税)
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,开的是3%发票,那这个减免金额是不是按照含税销售额/1.01再乘以2%填写
是的,你说的很对的,学员,不含税金额乘以2%
老师确认一下是用含税销售额/1.01换算成不含税的,再乘以2%吧
按照发票的,含税金额的话,是含税销售额/1.03
那减免的金额就不一样了老师,用同样含税金额除以不同的税率换算成不含税销售额,再乘以2%,减免的优惠就不一样了。两个算法有差异,具体以哪个为准呢
老师打错了,是除以1.01 1.《增值税减免税申报明细表》: 第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税” 第2行“本期发生额”=101000÷(1%2B1%)×2%=2000(元) 第2行“本期应抵减税额”=“期初余额”%2B“本期发生额”=0%2B2000=2000(元) 第2行“本期实际抵减税额”根据填表说明规定,小规模纳税人填写时,第1行“合计”本列数=申报表主表第16栏“本期应纳税额减征额”“本期数”,而申报表主表第16栏“本期应纳税额减征额”“本期数”小于或等于第15栏“本期应纳税额”时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第15栏“本期应纳税额”时,按本期第15栏填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。该纳税人当期仅有此一项减征项目,申报表主表第15栏=10500,大于2000,因此第2行“本期实际抵减税额”=2000(元)。
老师那主表中的不含税销售额我也是按照含税销售额/1.01再填写吗,用/1.01后的不含税销售额再乘以3%得出应纳税额,再减去增值税减免申报表中所填写的减免金额求出最后应交税额。这样填写可以吗
这样填写可以,是的