您好,可以直接计入费用,没发票需要纳税调增
老师,汇算清缴之前收到20年的物业费和租赁费的专用发票,抵扣是在4月份认证的,这个分录是:借:以前年度损益调整 贷:银行存款,结转:借:利润分配 贷:以前年度损益调整,这部分的费用要在汇算清缴时做纳税调整吗?调增费用吗?还是说直接在账上记入:以前年度损益调整,可做可不做纳税调整?还是说可以直接入在21年的费用里?
老师,汇算清缴之前收到20年的物业费和租赁费的专用发票,抵扣是在4月份认证的,这个分录是:借:以前年度损益调整 贷:银行存款,结转:借:利润分配 贷:以前年度损益调整,这部分的费用要在汇算清缴时做纳税调整吗?调增费用吗?还是说直接在账上记入:以前年度损益调整,可做可不做纳税调整?还是说可以直接入在21年的费用里?
建筑业去年12月暂估成本46250元,汇算清缴时没有调增,7月收到发票48000,可以不再调整汇算清缴,直接入账吗?多出来的差额怎么办
老师,公司请的清洁小时工,一个月2000元,没有发票,可以直接记费用吗?年度汇算清缴要调整吗?
学堂老师,问一下,汇算清缴,五月底去年暂估的费用发票没有到!汇算清缴调增的话直接在纳税调整项目明细表里45行其他填写调增可以吗?
前年把法人的其他应付款转到实收资本,现在怎么转回往来款
你好!公司是建筑劳务公司没有建筑资质,接了劳务公司的项目,现在税务问我们有没有资质,税务需要管理我们有没有资质吗?
我交的增值税会计科目选择应交税费销项税额对不对
老师,想问下,总公司为子公司提供的货物切割费、包装费等服务费,可以开具发票吗?开什么票合适?
老师您好,公司关于2024年一直没有实际发放工资,把工资计入了其他应付款,然后在汇算清缴的时候可以填研发费用加计扣除吗
老师:公司卖货,签合同,一年完成任务10000袋,价格280元,已完成任务,那么1000袋的货,按很低的30元出售,这1000袋发票怎么开?
老师您好!小规模,如果专票超过30万,普票部分也要交税是吗?
老师,我们用企业会计准则,2025年4月补录入2020年4月采购的固定资产车,补计提折旧用以前年度损益调整,请问这个科目是影响2024年末未分配利润数吗?后期需要改什么报表吗
你好,请问老板拿走的钱怎么做分录,是不是取决于有没有借条,有就计入其他应收款,没有算分红?
农行给加油站转帐,做账借方为什么用预付账款,
之前好像在哪看过月度不超2万元的个人劳务费支出可以不用交个税,是吗?
您好,税务口径是500元以上就得需要发票
老师,麻烦看一下附件截图说的“第二”点内容,如何理解?谢谢!
您好,您这个图片是哪里的?小额零星是500
这是网上课程课件的资料
老师,500元以下的不用发票,那要申报个税吗?
您好,500以下所有信息,需要申报个人所得税
老师,如果个人去税局代开劳务费发票拿给公司报销,如何知道税局有没扣他个税?从而可以知道公司要不要为他代扣代缴。
您好,备注栏会注明支付方代扣代缴个人所得税
如果备注了公司就不用再代扣代缴了,没备注就要,是吗?
您好,备注了就需要支付方代扣代缴
没备注,就不用支付方代扣代缴,是吗?
您好,是的,没备注需要对方提供个人所得税完税凭证,就可以不扣个人所得税