年末在税务系统增值税有留抵税额的 做账怎么结转进销项税额

不是进项税额借方有余额代表有留抵吗

你好，你不结转的话，你的销项和进项不都有余额吗？

不是几个科目互冲

你好，你互冲的科目是怎么做的？

然后你交税的时候，你结转的增值税又是怎么做？

如果你互冲的话，你结转了增值税，你的转出未交增值税不就一直有借方余额啦？

比如做分录: 借应交税费…应交增值税(销项税额) 贷应交税费…应交增值税(进项税额) 应交税费…应交增值税(减免税款) 应交税费…应交增值税(转出未交增值税)

你好，这个是需要交税的分录。

需要交税，你的转出未交增值税才在贷方有余额。

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。

销项大于进项，你结转到转出未交增值税，那你的进项大于销项就不结转到转出未交增值税不是同样的道理吗？

老师，我把具体数据给您帮我做一下分录

进项77,970.54 转出未交3,101.16 销项74,307.88 在税局已认证的留抵6763.82

老师，麻烦您帮我做一下年底结转分录

转出未交在借方，还是贷方有余额？

转出未交增值税在借方，就每个月要交税的时候做，借转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税

借应交税费应交增值税销项74307.88 贷应交税费应交增值税转出未交增值税74307.88 借应交税费应交增值税转出未交增值税77970.54 贷应交税费应交增值税进项77970.54

应交税费应交增值税转出未交增值税，这个科目本年发生的不用做结转了？

转出未交增值税贷方余额刚好差留抵税额6763.82元，不是很理解，请教老师详细讲解一下

是的 贷方余额结算公式写一下

我就是按照你写的分录结转呢

你好，我写的那一个分录转出未交增值税在借方有余额，77970减去74307。 怎么能算出贷方余额的？

你再确定一下是贷方余额吗。

转出未交增值税借方有余额就是留抵税额对吗