借银行存款贷,主营业务收入,应交税费应交增值税, 缴纳税款的时候借应交税费,应交增值税,借应交税费附加税贷银行存款 红冲了收入之后,借应收账款负数贷主营业务收入,负数应交税费,负数 其他的不用做
我司小规模9月代开发票已交了增值税城建税,于次10月去税局红冲了,自己重开普票,那么10月红冲了票 有税款没退 于10月底又开专票 9月已交的税款是在再次开专票时抵扣掉吗?我分录要怎么做
小规模按季度纳税,7月开的普通发票,10月底冲红,但是10初已经交了这张发票的税款,10月做了一张冲红的凭证,税费没有退,现在1月交第四季度的税费时,这部分税款抵扣了,请问应该怎么做分录?
老师,我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率,当时7月份申报时,系统中直接显示缴纳3%的税,现在对方退回了票(对方公司也是小规模),今天开具了红字发票冲了1%税率的发票,10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做,预交的3%的税怎么抵扣。
我们是一般纳税人,8月份开了一张发票,分录做:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税费) 10月红冲了这张票,又开了一张一样金额的,那10月冲红的分录怎么做?重开的蓝字发票分录怎么做?
尊敬的老师,您好!我公司是小规模纳税人,在今年第三季度只开出一张10万元的普通电子发票,在申报第三季度增值税和企业所得税时,按照这10万元的普票申报了,关键是因各种原因在今年第四季度里又把第三季度开出的这张10万元的普票冲红了,请问:我在第三季度已经按10万元普票申报了增值税和企业所得税怎么样处理呢?
老师小规模所扺扣的成本费用发票是价税合计额吗
个体户未达起征点减免的增值税额,如何做分录,这部分减免的增值税额需要缴纳经营所得个税吗
请问新成立公司,一切都为零,本月只计提了1000元工资,资产负债表负债表如何平衡
请问新成立公司,本月只计提了1000元工资,资产负债表如何平衡呢
为什么不可以选择放弃正常生产的300,另接此任务,不增加专属加班工资成本,计算利润可增加800*(32-18)-300*(30-18)=7600
老师,请问养殖业,报保险后,死亡的羊要拖走需要我们公司付他们托运费,这个托运费计入哪个科目呢?
我想问一下公司工会账户,交接到下一个公司,钱是属于上一个公司的,还是新的公司呀
老师,企业增值税税负咋算
生产制造企业,领用的原材料生产成品,同时会产生副产品,这样的话用什么方法核算成本?
老师请问借款费用什么时候用合同利率,什么时候用实际利率?如果同时出现合同利率和实际利率用哪个?
第四季度,抵扣的时候,借银行存款贷,主营业务收入应交税费, 借税金及附加贷应交税费。
缴纳税费的时候抵扣了,为什么是借银行存款呢
不是抵扣 这个是缴纳的分录,这是第三季度的。前面之前回复的都是第三季度。
抵扣的分录并没有做。