咨询
Q

@思羽老师 房地产公司1月份开了100万的不征税的发票,2月怎么报税,能具体讲下吗?

2022-02-14 22:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-14 22:16

同学你好,“不征税”发票适用于企业并未发生增值税应税行为而开具的发票,因此小规模纳税人及一般纳税人开具“不征税发票”后均不需要在对应申报期填写《增值税纳税报表》及其附列资料。 温馨提示: (1)国家税务总局公告2016年第18号规定,一般纳税人采取预收款方式销售自行开发的房地产项目,应在收到预收款时按照3%的预征率预缴增值税。因此房地产企业销售自行开发的房地产开具的602“销售自行开发的房地产项目预收款”的不征税发票对应的预收款,不需要在次月的《增值税纳税申报表》及其附列资料填写,但需填报《增值税预缴税款表》按3%预征率预缴增值税。 按不征税收入开具了发票后,作为一般纳税人申报增值税时,不需要申报。若系统出现与开票系统比对不一致的提示,需要您前往主管税务机关进行处理。

头像
快账用户6570 追问 2022-02-14 22:23

填了预交增值税表,增值税表1-5不用填写的意思吗?

头像
齐红老师 解答 2022-02-14 22:24

同学你好,是的,不用填写的。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好,“不征税”发票适用于企业并未发生增值税应税行为而开具的发票,因此小规模纳税人及一般纳税人开具“不征税发票”后均不需要在对应申报期填写《增值税纳税报表》及其附列资料。 温馨提示: (1)国家税务总局公告2016年第18号规定,一般纳税人采取预收款方式销售自行开发的房地产项目,应在收到预收款时按照3%的预征率预缴增值税。因此房地产企业销售自行开发的房地产开具的602“销售自行开发的房地产项目预收款”的不征税发票对应的预收款,不需要在次月的《增值税纳税申报表》及其附列资料填写,但需填报《增值税预缴税款表》按3%预征率预缴增值税。 按不征税收入开具了发票后,作为一般纳税人申报增值税时,不需要申报。若系统出现与开票系统比对不一致的提示,需要您前往主管税务机关进行处理。
2022-02-14
同学你好 填写在附表一不征税栏就可以
2022-02-15
您好!你如果印花税已经交过,就没有了
2022-02-18
你好,对一笔业务,开具了两次发票,需要对2023年8月的发票冲红,冲红的时候要发票联次齐全。
2024-01-22
同学你好,可以和客户约定分期收款,这样就是分期申报了
2024-02-25
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×