我公司检验服务公司，通过平台预销售了检验的套餐，后来公司推出政策，套餐除了作检验也可以兑换其他服务，如美容项目，检验的增值税是免税的，美容非免税，请问兑换的其他服务我们怎么确认收入合适？美容项目是另一个主体来作的，收入目前进到检验主体。
你好，体验套餐借银行存款贷预收账款。 方，没有消费的你先不用做兑换其他的服务，借预收账款贷主营业务收入，应交税费，如果兑换的是免税的，借预收账款贷主营业务收入，你根据后期消费的来做就可以的。
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我公司检验服务公司，通过平台预销售了检验的套餐，后来公司推出政策，套餐除了作检验也可以兑换其他服务，如美容项目，检验的增值税是免税的，美容非免税，请问兑换的其他服务我们怎么确认收入合适？美容项目是另一个主体来作的，收入目前进到检验主体。
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A注册会计师在审计工作底稿中记录了所了解的甲公司情况及其环境，部分内容摘录如下：（1）2020年年初，甲公司在5个城市增设了销售服务处，每个城市增设1个，使销售服务处的数量增加到11个，销售服务人员数量比上年末增加50%。（2）根据a产品的特点，a产品销售政策规定甲公司负责将产品送达客户并安装调试。客户验收合格后签署产品验收单，甲公司根据验收单确认销售收入。甲公司自2020年1月起向客户提供一个月的免费试用期，客户在试用期结束后签署产品验收单。（3）甲公司b产品全部销往欧洲，自2020年以来，由于受到新冠肺炎疫情影响，出口欧洲b产品订单较2019年下降接近50%。（4）2020年6月，甲公司委托乙公司研发一项新技术，甲公司承担研发过程中的风险并享有研发成果。委托合同总价款10000万元，合同生效日预付50%，成果交付日支付剩余款项。该研发项目2020年末的完工进度约为20%。（5）2020年12月，甲公司c产品由于质量问题被监管部门要求召回，被召回c产品账面价值3000万元。（6）由于年末存
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
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收款主体没有美容项目的，如果按后期消费来作，就要按服务确认收入，这个主体是免税的
能否按代收呢
你好，也就是你没有这个经营范围，是这个意思吗？如果没有这个经营范围，是不允许经营的，你这种有风险。
代收代付得有委托书，其他公司委托你单位收款的证明，三方盖章签字。
三方盖章是作不到呀，老师！一开始我们按体检去宣传卖的套餐，后来再推出其他服务，让别人去选择
你好，那你们单位主营是什么的？不就是提供服务的，你也不是中介。
我公司是主营检测服务的
通过另一个平台运营售套餐，实现预收款后，出现很多没有真正去检测，公司为了忙实现收入，让顾客选择更多的服务，如美容产品，或者美容项目，因为集团其他公司是有这些服务
你好，那可以集团给你出一个委托书，然后他们去集团消费集团确认收入。
你的意思是那个主体服务就体现在那个主体？
代收款是往来的方式
好对的是的是这么做的。