借预收账款贷主营业务收入应交税费,你的预收账款有借方余额,表示别人欠你的钱。
老师,你好!请问下我们是建筑业的,刚开始建设单位先打款进来我们会计做了预收账款,后来把工程款发票开给对方,那会计分录怎么做呢?
企业先预收对方单位预收款,材料发出后,尾款没结清,这个阶段的会计分录是什么样的呢
向外地企业采购材料,收到银行转来的托收承付结算凭证与有关发票账单,核对后款项为254101.97,相关单据材料表明材料成本为224869,增值税为29232.97,材料未到达企业,老师会计分录是什么
老师您好,某事业单位购买材料一批,价款80万元,增值税10.4万元,运套费1万元。材料已验收入库,付款方式为财政直接支付。请问这个的财务会计和预算会计分录,预算会计要是没有就是无
#提问#老师,建筑企业先收到对方单位的预付款。后期开票 ,暂时还没开票给对方公司的,这个预付款分录怎么写 是借:银行存款 贷应收账款
企业没有设置预收课目,该怎么处理呢
借应收账款贷主营业务收入、应交税费。