老师，早上好。汇算清缴 22年11月的工资2万，在23年1月份预提发放的。在23年1月的会计账上。 22年有无票支出2万元。 现在做22年汇算清缴，可不可以直接对冲了。不做纳税调整。 如果需要调整，应该如何做分录
你好 1； 要做哈； 因为你是预提 的；如果不是当年的 工资； 你去 计提和支付； 会调增的
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1、计提工资一直都以实发工资去计提，现在需要如何调整？2、计提工资时可以直接借主营业务成本，贷应付职工薪酬-工资吗？3、去年做了计提工资，去年没有做发放的，今年汇算清缴之后才做发放，如何做分录？
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老师，早上好。汇算清缴 22年工资2万在23年1月份预提发放的。 22年有无票支出2万元。 汇算清缴时，可不可以互抵。会计账面上要不要做分录
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老师，早上好。汇算清缴 22年11月的工资2万，在23年1月份预提发放的。在23年1月的会计账上。 22年有无票支出2万元。 现在做22年汇算清缴，可不可以直接对冲了。不做纳税调整。 如果需要调整，应该如何做分录
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老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
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小企业会计准则，23年记错了一笔账，记的借预付账款贷管理费用1万，汇算清缴没有调减，24年发现错误，写的调整分录是借管理费用贷预付账款1万，24年没调增，审计说24汇算清缴要调增，23年的汇算清缴不用管。是不是这样：假如24年调整分录借利润分配未分配利润，贷预付账款，汇算清缴不需要调整，由于调整分录写的有问题写成借管理费用了，所以汇算清缴要做出调整。我的疑问：利润表需要调减管理费用1万吗，是要先调整利润表，然后更正汇算清缴。还是直接汇算清缴纳税调增，不对利润表作出变动
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22年汇算清缴如何处理，不是调表不调账，我表就不处理了。 23年账面上直接用以前年度损益2万冲以前年度损益2万啊
你好 ； 你账上要 补做分录的。 23年要做计提22年的工资和支付分录的 ； 然后汇算按照你22年账上的数据去写；
好的，只能这样子了。
是的； 因为怕对比不了； 到时 会异常
那老师23年的账面那2万工资算到23年成本，还是做以前年度损益调整。 这个分录怎么做啊
你好 ； 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资 ； 借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款‘’月末结转损益