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老师,2021年度的计提工资金额错误,想在2022年1月调整一下金额,怎么调合适

2022-02-19 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-19 10:11

您好,通过以前年度损益调整-计提工资或者未分配利润调整。

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快账用户7871 追问 2022-02-19 10:13

具体怎么做分录?

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快账用户7871 追问 2022-02-19 10:14

分录调整了已经申报的报表不需要更改吧?我如果调整设计到哪些方面?需要怎么全面的做

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齐红老师 解答 2022-02-19 10:15

您好,会计分录: 借:以前年度损益调整-计提工资   补提2021年工资 贷:应付职工薪酬; 然后转未分配利润借方。

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快账用户7871 追问 2022-02-19 10:18

报表方面不需要调整是吧?如果不通过以前年度损益调整,还可以通过哪个科目?

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齐红老师 解答 2022-02-19 10:21

您好,需要的。未分配利润科目调整。

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您好,通过以前年度损益调整-计提工资或者未分配利润调整。
2022-02-19
把错的红冲,然后按正确的计提。借以前年度损益调整。待应付职工薪酬。
2023-03-17
发放的工资写错了,多做了红冲,少做了补上,这个不涉及到损益类的科目,直接调整就可以的,借应付职工薪酬工资,贷银行存款,或者是做相反的
2023-03-02
您好 账载金额3000 实际发生额3002 税收金额3002 补计提分录需要通过以前年度损益调整来做
2022-05-11
那就是账载金额3002 税收金额3002 企业会计准则要用以前年度损益调整
2022-05-11
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