收款时: 借:其他应收款-业务员 贷:预收账款 借:银行存款 贷:其他应收款 发货时 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品
老师您好!房地产行业,比如现在做好发票认证,会有进账可以抵扣,然后又开发票给客户(普票),就会有销项,此时我的分录应该怎么做?借:开发成本 应交税费应交增值税进账税额 贷:预付账款_xxxx 同时结转收入 借:预收账款-xxx 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 求帮助,谢谢老师
老师好,公司做玻璃柜,都是先付款后发货,比如说业务员A收款5千,贷做好后再给客户发走,应该怎么做分录,谢谢
老师好,工厂是小规模纳税人,做的都是现金生意,先付款后发货,比方说业务员A收款500元,货做好后再发给客户,怎么写分录,谢谢
老师好,7月从供应商处购入一批货,供应商是先发货给我,我7月此货已经发货且开票了客户,我们是8月付的供应商货款,供应商是9月才开的进项发票给我们,请问我应该是7月做营业收入(因已经发货和开票了客户),然后购进7月做应付账款暂无款;那我8月份那批付款记录如何做账?9月月份得到供应商发票,是9月红冲购进暂估款,然后再重新做正常购进吗?谢谢。
老师您好,如果公司只给对方开一个走账的发票,比如。A公司给B公司开具走账发票,技术服务费1万元,然后A公司收到货款1万元。对于这项业务,A公司应该怎么做分录?怎么做账?
24年四季度按次申报的印花税应该是在开票后15天内申报,但是我是在季度末申报的。这样系统可能监测到我在应申报期限内没有申报这笔,风险预警了,这种情况可以改所属期吗?应该怎样处理?
老师:营业高峰期的易变现率,可以反映随营业额增加而不断增长的流动性风险,数值越小风险越大,不理解
法人个人帐户流水超多好不好
金税四期,实际操作中,法人代表的个人帐户流水超多好不好,怎么规避查税呢?
请问老师,去年报表多计入了管理费用50万,账上没有这个50万费用,没有费用票。今年要做调整,汇算清缴时把这50万费用减掉,如何减呢?
请问如何做年中预算调整
你好老师,我想问一下,合伙做生意知道自己投的本金,不知道合伙人投的本金,知道开支和收到的钱,要怎么算呢?
红色这里税费。不是委托方给受托方开发票吗。这里为啥不用销项税呢。?
凭证1—2月订一起,3—5月订一起,这样属于正常的吗
你好,今年中级报考信息采集怎么调写?没有从事会计工作
公司是个体户
同学你好,个体户也可以这样做分录的
公司有十几个业务员,每一笔都要写这么麻烦吗
将业务员交钱的单子汇总在一起,直接: 借:银行存款 贷:预收账款-客户a 预收账款-客户b ﹉﹉