今天老板问是否可以将21年做成盈利，我的报表亏损8千多，可以把计提的12月工资放到1月份计提吗，多谢

今天老板问是否可以将21年做成盈利，我的报表亏损8千多，可以把计提的12月工资放到1月份计提吗，多谢

请教一个具体业务问题 2021年12月份计提了一笔所得税3000元 2022年4月份年报的时候发现可以弥补以前年度亏损 ，3000元多计提了 4月份调账 1、冲回多计提所得税 借：所得税 3000 贷：以前年度损益 3000 2、调整以前年度损益 借：以前年度损益 3000 贷：利润分配 未分配利润 3000 4月份财务报表资产负债表中应交税费期初数减去3000期末数加上3000 未分配利润期初数加3000，利润表中本年累计栏所得税3000 这样财务报表就平了，这样做对吗

我2月份把去年12月份的工资发完的，也在3月初申报完个税，今天我要做汇算清缴的，工资那个调整明细表里税收金额我填与计提工资数一致可以吗？因为到现在的话22年计提的工资都发放完了的

老师，你好！我在2021年的5，6月做账时，把10560元的工资错计提成15980元，并在做账时按15980元做发放工资的那张凭证，但是申报个税时是没有错的按10560元申报。现在我在2023年4月才发现这个错误，我在4月份做账时把这多计提的10840元通过以前年度损益调整来更改，如 冲减2021年5 ，6月多计提的工资 借：以前年度损益调整 -10840 贷：应付职工薪酬—职工工资 -10840 结转以前年度损益 借：以前年度损益调整 10840 贷：未分配利润 10840 请问一下是不是可以这样做

老师，我去年12月的计提工资，今年1月因为发工资时做了发放和结转分录，去年12月的这笔计提多余了，需要冲销掉，但是今年一月忘了冲销，，现在12月需要冲销，直接重新管理费用可以吗，还是要通过以前年度损益调整科目